Добрый день! Как исправить ошибки, если в 1С остаток по сч. 51 за прошлый год не совпадает с выпиской (не проведена оплата от покупателя, выплата зарплаты, оплата поставщику).
Организация на ОСН. Исправляем ошибку текущим годом.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Чтобы выровнить конечное сальдо по счету 51, проведите выписку банка текущим периодом, если есть возможно, то 01.01.2023.
Счет 51 будет равен остаткам в банке.
Получается, что БФО за 2022 у вас некорректная.
Правильнее конечно сделать исправления прошлым годом и на эти упущения потом дать пояснения к БФО.
Спасибо за ответ! Суммы несущественные, в прошлый год лезть не буду — это ответственность предыдущего бухгалтера. Есть мнение, что нужно проводить все эти операции через 91 счет, поэтому уточнила
Несущественная ошибка, выявленная после подписания БФО исправляется в периоде выявления в корреспонденции со счетом 91 (п. 14 ПБУ 22/2010).
Но мне кажется в вашем случае это не подходит. Вам надо закрыть счет 60,62,70.
При проведении выписки сформируются проводки: Д 70, 60 К 51 и Д 51 К 62. Расчеты по контрагентам и работникам закроются.
Далее формировать операцию с проводкой: Д 91 К 70,60 / Д 62 К 91 — не вижу смысла.