По итогам месяца делаю следующий анализ. Анализ субконто «Виды активов и обязательств» сальдо на конец периода и (ОСВ по ВР сальдо на конец кроме сч.99) * ставку НП (у нас льгота 16,5% ) должны совпадать. Но с начала года не начисляются ОНА и ОНО на сч.97 КР. Помогите, пожалуйста, разобраться почему.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.
___
Курсовые разницы по требованиям (обязательствам), непогашенным на конец месяца, откладываются в 1С на счетах — 98.КР — положительные и 97.КР — отрицательные.
Поэтому, если требование (обязательство) полностью погашено, курсовых разниц не будет.
Для ВР самый информативный вариант — Справка-расчет Отложенного налог на прибыль. Там по каждому требованию и обязательству ОНА и ОНО.
Несоответствия могут возникать из-за некорректного погашения требований(обязательств).
Значит, прежде всего, надо сами требования проверять, а потом перепроводить Переоценку валютных средств. То есть
1) Следить за корректным учетом требований — проверка по ОСВ 60, 62, 76 по 3-м субконто обязательно Контрагенты, Договоры, Документы расчетов с контрагентами (чтобы требование, ООО Ромашка, оплаченное ООО Василек было погашено, а не висел аванс от ООО Василек).
2) Соблюдать последовательность проведения операций .
У программы сбоев не наблюдается, в начислении ВР во всяком случае.
Может пригодится
Признание отрицательных и положительных курсовых разниц в 2023 в 1С
.
Скрин с настройками ПБУ 18
По затратному методу автоматизации в 1С нет. Он не поддерживается и не развивается.
Поэтому надо анализировать информацию в 1С. И там где необходимо делать ручные проводки или корректировки по собственной методике.
Здесь у каждого своя методика ведения учета т.к. он по сути он ручной.
По разницам — они все ВР в данном случае.
Мы консультируем по балансовому методу. Рекомендуем переходить на него с начала 2023, но может и позже
Как перейти с затратного метода на балансовый в середине года
Больше информации по ПБУ 18 здесь.
Спасибо за помощь! Установила в Учетной политике ПБУ 18 балансовый метод (без отражения постоянных и временных разниц), все перепровела, проблема решилась.