Добрый день, создан резерв по гарантийному ремонту только в БУ на 31.12.2022 проводкой 20.01 (гарантийный ремонт) 96.09 (Резерв на гарантийный ремонт).
Наступил гарантийный случай, для этого приобрели материал и услуги подрядчика. Материал приходуем на 10 счет, а потом по требованию списываем на 96?, но 96 у нас только по Дт. А при создании резерва фигурирует и 20 счет. Как в данной ситуации закрыть 96 в БУ и принять в расходы в НУ?
Все комментарии (21)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Посмотрите, пожалуйста, как отражаются расходы по резерву на гарантийный ремонт
Резерв на гарантийный ремонт товаров
.
Добрый день, у меня, почему-то нет доступа, мы недавно продлили подписку
Гарантийный ремонт товаров мне не подходит совсем. Мне нужны проводки в БУ и НУ по приобретению и списанию материалов и услуг подрядчика на гарантийные работы.
у меня был конкретный вопрос «Наступил гарантийный случай, для этого приобрели материал и услуги подрядчика. Материал приходуем на 10 счет, а потом по требованию списываем на 96», а что дальше? приложила оборотки
Приложение Rezerv-na-garantijnyj-remont.pdf
Насколько я понимаю, вам нужно отразить расходы по материалу/услугам по гарантийному ремонту товаров, который вы ранее продали покупателю.
Если так, проводки такие:
Д 20.01 К 96.09 — создание резерва на гарантийный ремонт
Д 10.ХХ К 60 — поступление материалов от поставщика для гарантийного ремонта
Д 23 К 10.ХХ — отражение раходов на гарантийный ремонт
Д 96.09 К 23 — затраты на гарантийный ремнт списаны в счет погашения обязательств
Д 96.09 К 60 — поступление услуги от подрядчика для гарантийного ремонта.
Добрый день, у нас ситуация такая: выполнили заказчику работы, но по условиям договора производятся гарантийные работы (был доустановлен счетчик электроэнергии). Мы не ведем 23 счет, используем только 20.01. Т.е. выполняла те же проводки с использованием 20 счета.
Создала резерв в БУ 20.01 — 96.09
Поступили материалы 10.01 — 60.01 (начисляется и в БУ, и в НУ)
Отражены расходы 20.01 (резерв) — 10.01 ( и в БУ, и в НУ)
Поступили услуги заказчика 96.09 — 60.01 (и в БУ, и в НУ).
Затраты на гаран.ремонт списаны в счет погашения 96.09 — 20.01 (операция вручную)
ПОСМОТРИТЕ КАКИЕ ОБОРОТКИ ПОСЛЕ ЭТОГО ПОЛУЧАЮТСЯ,
задваивается в БУ, по 96 счету и в БУ, и в НУ,
Совсем не понятно
Еще раз приветствую, что-то поменяла, теперь просто посмотрите оборотки, по 96 частично погашен резерв в БУ.
По 20 счету в расходы и в БУ, и в НУ попали все материалы и услуги, но конечное сальдо осталось в прежней сумме (как был начислен резерв). Так и должно быть? Спасибо
Ответить, верное ли сейчас сальдо по счету я не могу, потому что для этого полностью нужно воспроизводить пример в базе.
По идее сальдо 96.09 должно уменьшаться, когда списываете затраты в счет погашения оценочных обязательств.
Но если потом опять увеличиваете сумму обязательств на следующую отчетную дату, тогда сальдо опять увеличится.
И разницы в БУ/НУ будут, потому что резерв вы создаете только в БУ.
да, все по 96 счету меня устраивает, а вот по 20 счету резерв на конец квартала остается таким же, это нормально?
Давайте карточку счета 20.01 посмотрим.
По алгоритму все верно.
Создали сначала обязательства по счету Д 20, потом отразили расходы по Д 20. Затем списали К 20.
Если бы у вас был счет 23, тогда бы вам не казалось, что по счету 20 суммы задваиваются, а так сумма два раза проходит через Д 20.
спасибо, только вопрос остался для меня не понятным, сальдо по 20 счету на конец квартала не изменилось, т.е. в размере созданного резерва. Это правильно?
Да, получается , что у вас остается сальдо в сумме созданного резерва.
когда резерв полностью используем, нужно будет какой-то проводкой списать с 20 счета? Спасибо за помощь!
В конце года издержки обращения должны быть списаны на финансовый результат.
Если бы вы использовали счет 44.01, программа автоматически списывает расходы проводкой: Д 90.07.1 К 44.01.
понятно, сч.44 не используем, посмотрим в конце года, еще раз спасибо