Добрый день,
При формировании 6-НДФЛ за 1 квартал обнаружено, что сумма исчисленного НДФЛ больше суммы удержанного НДФЛ.
Предыстория:
1. Сотруднику был начислен аванс за февраль
2. Вносится неявка в связи с больничным с 13 по 28 февраля
3. Начислена зарплата за февраль — сумма меньше аванса, не учтен НДФЛ, выплаченный в аванс
4. Вносим изменения как указано в статье https://buhexpert8.ru/1s-zup/avans-i-zarplata/raschet-i-vyplata-avansa/oshibka-v-zup-3-1-esli-zarplata-za-mesyats-menshe-avansa.html через внесение еще 1 документа Начисление за 1 половину месяца на разницу в суммах, как показано в статье, единственное даты периода на закладке начисления стоят первая половина с 01.02 по 15.02. Перед внесением корректирующего документа были отменены ведомость за февраль месяц и начисление за февраль, после внесения данные документы были перепроведены по сотруднику.
5. Больничный был продлен до 10.03. Аванс за март не перекрыл НДФЛ
6. В итоге сумма в 6-НДФЛ начислено больше, уплачено меньше
Как откорректировать данную ситуацию?
4.
Здравствуйте.
Вы могли бы приложить Подробный анализ НДФЛ по сотруднику?
Уточните какой именно отчет?
У вас в ведомости почему-то не подтягивается НДФЛ. Вы могли бы еще приложить расчетные листки с января полностью за месяц и за первую половину (Заплата — Отчеты по зарплате — Первая половина месяца).
Раз не подтягивается, то считает, что удержан ранее. Поэтому и пишу о исправлении и о продлении больничного на март.
Я вижу завышенный доход в налоговом учете за февраль. Если я беру расчетный лист по итогу февраля начислено 36162,50. В подробном анализе суммирую начисления за февраль (не беру прочие и натуральные доходы) -11725+32175+15262,50+11725 = 47437,5. Я не понимаю, почему в начисление зарплаты попадает сумма. Программа так отрабатывает?
Если есть возможность попробовать на копии, можно поправить переносом данных. Посмотреть, какие записи делает документ начисление зарплаты и взносов в регистры
Учет доходов для исчисления НДФЛ и Расчет налогопательщиков с бюджетом по НДФЛ (по верхней кнопке Еще — Движения документов). И исправить эти регистры в минус.
Можно также поробовать через Операцию учета, но коллеги отмечают, что могут потом вылезать ошибки. Надо будет проверять несколько месяцев вперед.
Исправление ошибок в учете по НДФЛ .
т.е. предложенный способ введением фиктивного документа за первую половину месяца, если у сотрудника продолжается больничный (неявка и дальше) корректно не отрабатывает?
Может, на разных релизах по разному отрабатывает. Вы не написали, какой у вас.
Я пробовала на 3.1.24.408. Если сначала вводить фиктивный документ, а потом проводить начисленную зарплату, картина получается, как у вас. +- суммы корректировки и доход остается завышенным. А если сначала провести зарплату, а потом вручную внести фиктивный документ, тогда все получается.