После сдачи баланса при реализации товара не учтена себестоимость в 1С

Вопрос задал Лариса К. (Набережные Челны, Татарстан)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

При проведении документа реализации не была учтена себестоимость за ноябрь 2022г . Сдали уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2022г. Как провести чтобы в балансе 2023г село уточнении.по 84 счету с каким счетом?? При уточненной декларации налога на прибыль Реализация Дт 90.02.1 Кт 41 сумма 8333,33 Кт НУ 8333,33.

Открыли период и в 2022г правили и сдали уточн.налог на прибыль

Метки вопроса: —

Все комментарии (12)

  1. Добрый день!

    Существенные ошибки в БУ выявленные после утверждения бухгалтерской отчетности исправляются записью через счет 84.
    В программе оформите документ Операции, введенные вручную: Д 84 К 41 — сумма в БУ.

    Сумма у вас — 8333,33 , если она действительно существенна для вас, тогда 84.

    Если нет, тогда Д 91.02 К 41.

    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете

    Дополнительно

    Порядок исправления ошибок в налоговом учете

    Занижена сумма затрат прошлого года: занижен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
    .

  2. Правильно сделала проводки? Дт 8402 Кт 41.01 8333,33 тогда появляется красное сальдо на 41 счете.

  3. Пришлите, пожалуйста, Карточку счета по 41 счету, аналитика БУ/НУ и количество.
    И ОСВ по счету 41.
  5. Приложение № 1

    Спасибо за скрин.

    Насколько я понимаю у вас списание себестоимости произошло в Реализации 22.11.22.
    Выделила в скрине.

  6. Да когда делала уточненку по прибыли в 2023г за 4кв.2022 поставила все как надо! Но баланс был сдан уже.

  7. Тогда, как вариант оставить исправления в 2022 только в НУ, а в БУ оформить операцию 2023.

    Либо, если финотчетность за 2022 еще не утверждена тогда

    Исправленная бухгалтерская отчетность

    Т.е. в документе Реализации от 22.11.22, устанавливаете ручную корректировку и убираете сумму в БУ.

    Оформляете документ Операция и отражаете суммв БУ как писали выше уже в 2023.

  8. В ОСВ по счету 90.02.1 выходит сальдо красным по БУ -8333,33. после того убрала с БУ реализации

  9. Давайте теперь ОСВ и Карточку счета посмотрим по 90.02.1.

  11. Спасибо, получается, что нужно не только убрать сумму 8 333,33 в документе Реализация в БУ, но и в рег.операции.

    Можно сделать так, оформить документ Операции, введенные вручную :Д 90.09 К 90.02.1- сумма в БУ с минусом.
    Документ оформить 2023, когда будете отражать проводку Д 84 К 41.

    Можно все проводки сделать в одном документе Операции двумя строками.

  12. Большое спасибо вам !!

     1

Комментарии закрыты.