Добрый день, подскажите, пожалуйста, обнаружили такую ошибку: в прошлом году было поступление комплектующих для компьютеров. Данное поступление было отражено документом Поступление: оборудование. Но в данном поступлении среди комплектующих к ПК, было так же 2 монитора, которые необходимо было провести как малоценное оборудование и запасы, т.е. отразить на вкладке Товары, указав при этом счет затрат, а их оставили на вкладке оборудование и ввели счет учета 10.21.1, таким образом стоимость этих 2-х мониторов зависла на счете 10.21.1 и не попала на счет 10.21.2, и, соответственно в БУ эти мониторы не списались. Как правильно исправить данную ошибку?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Сначала определите — ошибка несущественная или существенная?
Затем используйте инструкции для исправления ошибок:
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Несущественная ошибка исправляется в корреспонденции со счетом 91 «Прочие доходы и расходы» в периоде обнаружения ошибки.
Для исправления можно использовать Документ Расход материалов вид операции Передача сотруднику, счет затрат установите 91.02
Подробнее:
Учет малоценных ОС и запасов (ОСНО) в 1С
.
Добрый день, спасибо за ответ, ошибка считается несущественной. Сделала через расход материала, счет затрат установила 91.02, но сумма все равно висит по БУ… И по счету 10.21.2 появилось отрицательное сальдо, помогите, пожалуйста, разобраться, анализ счета 10.21 во вложении. Еще добавлю, что при поступлении этих мониторов через ошибочный вид поступления «оборудование», по ним прошла только одна проводка Д10.21.1 К60.01, а проводки о списании в БУ Д26 К10.21.2 не было.
При поступлении ошибочно не была сформирована проводка:
Дт счета расходов Кт 10.21.2 — признание в затратах стоимости активов (только в БУ).
Поэтому не списывается до конца.
Придется ее вручную добавить сейчас в Расходе материалов
Спасибо, через ручную корректировку добавила проводку