Исправлении ошибки прошлого года при поступлении МОС как комплектующих к ОС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Анна С.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Добрый день, подскажите, пожалуйста, обнаружили такую ошибку: в прошлом году было поступление комплектующих для компьютеров. Данное поступление было отражено документом Поступление: оборудование. Но в данном поступлении среди комплектующих к ПК, было так же 2 монитора, которые необходимо было провести как малоценное оборудование и запасы, т.е. отразить на вкладке Товары, указав при этом счет затрат, а их оставили на вкладке оборудование и ввели счет учета 10.21.1, таким образом стоимость этих 2-х мониторов зависла на счете 10.21.1 и не попала на счет 10.21.2, и, соответственно в БУ эти мониторы не списались. Как правильно исправить данную ошибку?

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Сначала определите — ошибка несущественная или существенная?

    Затем используйте инструкции для исправления ошибок:
    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
    Порядок исправления ошибок в налоговом учете

    Несущественная ошибка исправляется в корреспонденции со счетом 91 «Прочие доходы и расходы» в периоде обнаружения ошибки.
    Для исправления можно использовать Документ Расход материалов вид операции Передача сотруднику, счет затрат установите 91.02
    Подробнее:
    Учет малоценных ОС и запасов (ОСНО) в 1С
    .

  2. Добрый день, спасибо за ответ, ошибка считается несущественной. Сделала через расход материала, счет затрат установила 91.02, но сумма все равно висит по БУ… И по счету 10.21.2 появилось отрицательное сальдо, помогите, пожалуйста, разобраться, анализ счета 10.21 во вложении. Еще добавлю, что при поступлении этих мониторов через ошибочный вид поступления «оборудование», по ним прошла только одна проводка Д10.21.1 К60.01, а проводки о списании в БУ Д26 К10.21.2 не было.

    1. При поступлении ошибочно не была сформирована проводка:
      Дт счета расходов Кт 10.21.2 — признание в затратах стоимости активов (только в БУ).

      Поэтому не списывается до конца.

      Придется ее вручную добавить сейчас в Расходе материалов

       1

  3. Спасибо, через ручную корректировку добавила проводку

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Комплектация компьютера, стоимость которого несущественна Добрый день. Поступление комплектующих компьютера оформляем, как Вы советовали тут: https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/uchet-malotsennogo-oborudovaniya-i-zapasov.html Комплектацию оформляем ручной операцией. Но тогда при вводе в…
  2. Как создать комплект ОС собственными силами из комплектующих, ранее учитываемых на счете 10 в 1С Добрый день. Создаем ОС «Систему видеонаблюдения» из комплектующих. Для этого закупаем видеокамеры, маршрутизаторы, кабель, кабель-канал, направляющие рельсы, крепеж. Подскажите, как…
  3. Отражение малоценки в справочнике Номенклатура В связи с переходом на ФСБУ 5/2019 возникла необходимость учитывать Инвентарь (сч.10.09) как Малоценное оборудование и запасы (сч. 10.21). Чтобы…
  4. Учет малоценки, если неправильно указали Счет учета в документе поступления в 1С Доброе утро, у меня вопрос по оформлению документа поступление товаров, мы подставляли счет 10.21.1 с января 2021 года по март…

Статьи по этой теме

  1. Сборка (комплектация) несущественного основного средства (МОС) в 1С Как отразить покупку компьютера в сборе, если в ТОРГ-12 указаны комплектующие? Общая стоимость составляет 90 тыс. руб. (в т.ч. НДС).…
  2. Монтаж оборудования в 1С 8.3 Бухгалтерия — пошаговая инструкция Организации часто приобретают оборудование, состоящее из частей, и самостоятельно (или с помощью подрядчика) собирают из него основные средство. Разберемся, как…
  3. Учет расходов на украшение офиса в 1С Пошаговая инструкция 14 декабря Организация приобрела елку и новогодние украшения для оформления офиса на сумму 84 000 руб. (в т.…
  4. Учет малоценных ОС и запасов (УСН) в 1С Из статьи вы узнаете о нюансах учета несущественных активов в 1С при УСН (доходы-расходы): какие объекты можно отнести к несущественным…