Пересчет НДФЛ с начала года в связи со смены статуса — с резидента на нерезидент

Вопрос задал Анна К. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Добрый день, как правильно пересчитать НДФЛ с начала 2023 г. в программе ЗУП 8.3, т.к поменялся статус нашего учредителя с резидента на нерезидент, в т.ч. ему выплачивали дивиденды и зарплату и каким образом подать новое уведомление, за каждый месяц отдельно? или в месяце пересчета подать новое исправленное уведомление? по какому кбк

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!
    Прикладываю публикацию: Сотрудник потерял статус налогового резидента (перерасчет и отражение неудержанного НДФЛ по итогам года налога) .
    Последовательность действий:
    — меняем статус
    — в текущем начислении зарплаты пересчитываем ндфл
    — нам удобнее если сотрудник позволит удержать весь ндфл сразу, без ограничения в 20%. Это вопрос нужно согласовать с сотрудником
    КБК НДФЛ с доходов, источником которых является налоговый агент, не зависит от того, выплачивается доход резиденту или нерезиденту: при уплате НДФЛ с зарплаты нерезиденту в платежном поручении укажите КБК 182 1 01 02010 01 1000 110.
    Хотела бы обратить внимание, что мы не аудиторы. Наша задача показать как работать в программе. Вопрос показывать за прошлые месяцы корректирующие уведомления или сделать перерасчет в текущем: лучше уточнить у аудиторов или в ИФНС.
    Но мое мнение все делаем в текущем периоде.Прошлые уведомление не трогать. Тем более КБК тот же.
    Про дивиденды прикладываю ссылку: НДФЛ с дивидендов .
    Предлагаю начать реализовать в программе. Появятся вопросы, пожалуйста, прикладывайте скриншоты. БУдем смотреть вместе:)

Комментарии закрыты.