Организация в 2022 году с 1 сентября арендовала нежилое помещение у физического лица для размещение магазина. Доход перечислялся арендодателю за вычетом сумм НДФЛ. Суммы НДФЛ перечислялись в бюджет. Физическое лицо не является работником организации. В отчетности 6НДФЛ организация суммы доходов физического лица и суммы удержанного налога не отразила. Каким образом необходимо было отразить начисление и выплату дохода арендодателю в программе 1С чтобы эти суммы отразились в отчетности 6НДФЛ? Как сейчас исправить допущенные нарушения?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Приложение
Здравствуйте!
Если физическое лицо получило доход за сентябрь в сентябре, то пересдавать будем два отчета: 6 ндфл за 9 месяцев и 6 ндфл годовой.
Если же выплаты были только в октябре и позже в 2022 году, то пересдаем 1 отчет: 6 ндфл годовой.
Для того, чтобы отразить получение дохода можно использовать два способа: документ Операция учета НДФЛ или документ Начисление прочих доходов. Прикладываю публикацию: Как в ЗУП 3 отражать аренду авто у физического лица? .
Прикладываю скриншоты настроек начисления Аренда помещения. Даты выплаты и даты перечисления ндфл ставим когда были выплачены.
Получается документов у нас будет только, сколько перечислений было сделано физическому лицу. Далее формируем отчеты, указав на титульном листе, что это корректировка. В годовом отчете будут отражены не все сотрудники, а только те, у которых были изменения после ввода документов начисления в 2023 году.
Если нужно будет что-то уточнить, пожалуйста, напишите, приложите. Вместе разберем:)