Излишне удержанный НДФЛ в 1С

Вопрос задал Эмма Д. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день. 1С:Предприятие редакция 3.0 (3.0.131.34) Компания на УСН (д-р). Просьба помочь, не понимаю, почему возникает излишне удержанный НДФЛ по сотруднице(((( сверила начисления з/п с ведомостями в банк, все сходится (НДФЛ = 6050 руб. и по начислениям и по удержаниям). 13 марта мы ее уволили (13 марта сформировала окончательное начисление — НДФЛ 118 руб.), с сотрудницей рассчиталась, но программа 15.03. проводит ей отрицательный НДФЛ. Исправить даты не получается, может быть в них проблема? С 27.02 по 12.03 она была в отпуске (отпускные выплатила 22.02.)

В январе аванс был 20.01, (так как 22.02 — выходной), з/п 07.02. В феврале: аванс 22.02, а з/п 28.02 (директор решил сроки выплат изменить: аванс 15 числа текущего месяца и з/п 30 числа текущего месяца, меняла настройки учета зарплаты). В марте опять меняла настройки зарплаты, потому что директор опять передумал (аванс 30 числа текущего месяца, з/п — 15 числа следующего месяца). Может быть и это влияет. Очень хочется все исправить в марте, чтоб закрыть нормально квартал.
Буду рада любой помощи. Если еще нужны будут какие-то сведения, я пришлю скрины. Заранее благодарю!!!

Все комментарии (22)

  1. Добрый день! Программа не смогла зачесть аванс 10 000 при окончательном расчете за февраль 2023 по коду 2000 (не хватило суммы), поэтому отсторнировала НДФЛ в сумме 1300, но не начислила. Можно данного сотрудника из начисления аванса удалить, а провести 22.02 сумму 10 000 отдельным документом «Начисление зарплаты» с переключателем «Окончательный расчет». А в следующем документе «Начисление зарплаты» с переключателем «Окончательный расчет» поставить сумму за вторую часть месяца. Так у нас получится зарплата за первую половину месяца и отдельно за вторую, в этом случае программе не придётся зачитывать аванс.

  2. Здравствуйте! Спасибо большое за ответ. Сделала, как Вы рекомендуете (скрины прикладываю): из начисления аванса сотрудницу удалила и начислила ей отдельным документом 22.02 (окончательный расчет — не аванс). Затем 22.02 у нее начислены отпускные (отменяла документ и проводила заново). 28.02 также отдельным документом на нее провожу начисление второй части з/п (программа подтягивает отпуск, не учитывает аванс). Сделала справку 2-НДФЛ, все также излишне удержано 1300 руб.(

  3. Хотя здесь видно, что -1300 ушли

  4. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23, проверим расчет налога.
    Излишне удержанный налог скорее всего тянется из ведомости, в отчете мы увидим. В ведомостях нужно будет проверить НДФЛ с тем, что был фактически удержан и указан в уведомлении.

    1. Доброе утро!
      Ведомости в банк я пока не трогала, если что…

  5. В отчете расчет налога верный, осталось проверить, верно ли указан удержанный налог в ведомости от 22.02.23. Если верно, то у сотрудника излишне удержанный налог в размере 1300, его можно вернуть по заявлению сотрудника, оформив документ «Возврат НДФЛ».

    1. Я все равно не могу понять, откуда он взялся, если я со всех начислений на листочке сама рассчитала НДФЛ и сверила с ведомостями, суммы сходятся. Ведомости на нее тоже отдельные создавать с указанием з/п, не аванс и 22.02 и 28.02?

  6. Нет, отдельные ведомости создавать не нужно.
    Нам нужно сверить сумму НДФЛ по сотруднику указанную в ведомостях и в уведомлении.
    Должно быть три уведомления:
    1. с 01.01.23 по 22.01.23
    2. с 23.01.23 по 22.02.23
    3. с 23.02.23 по 22.03.23

    Сумма 1300 должна была попасть в уведомление №2. Если эта сумма попала в уведомление, значит оставляем её в ведомости — у сотрудника излишне удержанный НДФЛ (если в остальных ведомостях НДФЛ сходится с указанным в уведомлениях).
    Если в уведомлении 1300 не указывали, значит эту сумму можно удалить из ведомости.

  7. Ох, Елена…у меня, оказывается неверная сумма указана во втором уведомлении (по уведомлению 9042, а по ведомостям 10571), сформировала отчет «Удержанный НДФЛ» с 23.01.2023 по 22.02.2023, там тоже 10571. Но разница не 1300, видимо где-то еще ошибка…Как же я так( мне теперь надо подать корректировку по Уведомлению №2, да?
    Уведомления №1 и №3 сходятся с ведомостями.
    Спасибо вам огромное за помощь!

  8. Корректирующее уведомление можно подать по одному из следующих вариантов:

    1. Создать документ «Операция по ЕНС» с видом операции «Налоги(начисление)» — сторно движений начисления налога + новое уведомление на новую сумму.

    2. Создать документ «Операция по ЕНС» с видом операции «Налоги(начисление)» — только на разницу + новое уведомление, но не как документ, а непосредственно из формы 1С-Отчетности (Еще — Без отражения в учете)

    Уплата (в случае доплаты) — на разницу.

    По Уведомлению №2 нужно проверить, не было ли в этот период возвратов НДФЛ, на них уменьшается сумма налога в уведомлении.

    1. Возвратов НДФЛ не было

  9. Мне тогда сначала надо оформить Возврат НДФЛ (1300), а потом уже подать корректировочное уведомление, верно?
    Все таки получается, что НДФЛ излишне удержан…

  10. Нет, новый возврат не повлияет на прошлый период, он уменьшит налог только за текущий период с 23.03 по 22.04.

    1. Елена, закрыла первый квартал, и данные уже другие) Отчет прикрепляю. По 2-НДФЛ теперь исчислено=удержано, перечислено 765. Я уже запуталась(

  11. Добрый день! Необходимо проверить в документе «Списание с расчетного счета» № 62 от 28.02.23, в ведомости удержанный налог. Какой на самом деле был удержан 867 или 2167. Сравнить суммы с суммой в Уведомлении 3. Скорее всего 2167 и у сотрудника излишне удержанный налог 1300.

  12. Доброе утро. В ведомости от 28.02 — сумма 867. В уведомлении №3 по ней суммы 867+118.

  13. Получается, что в этой части расчета сейчас всё верно.
    Если колонка «Удержано налога» заполнена как в уведомлениях, то нарастающим итогом излишне удержанного налога нет. Только март можно перезакрыть, чтобы перечисленный налог зарегистрировался полностью.

    1. Хорошо, подам тогда корректировку по 2 уведомлению, доплачу и надеюсь, что все встанет на свои места.
      Елена, огромное Вам спасибо за помощь. Хорошего дня!

  14. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    Хорошего дня!?

    1

Комментарии закрыты.