Неверно рассчитывается НДФЛ с аванса в 1С БП

1. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.26 по 31.12.26 с отбором по данному сотруднику, мы проверим расчет налога с начала года. Возможно проблема с вычетами, если они есть. При их наличии в шапке отчета дополнительно установите галочку Вычеты по кодам.

   1. Елена, прикрепляю Подробный анализ НДФЛ по сотруднику. У сотрудницы вычетов нет, но я установила галочку, чтоб вы видели

2. Не понимаю, почему это списание со счета вообще сюда попадает( сейчас готовила 6-НДФЛ, сумма начисленных доходов как раз на эти 37 500 отличается. Автоматически в декларации проставляется сумма 185 227,27, а должно быть 147 727,27.

3. Добрый день! Проблема в ведомости, которая указана в документе Списание с расчетного счета №100 от 10.03.26. Скорее всего в неё попали документы прошлых периодов, поэтому программа переносит дату получения дохода и регистрирует ошибочно налог:
   
   

   1. Здравствуйте!
      Елена, действительно в ведомость попадали документы прошлых периодов (август и сентябрь) — удалила, теперь все хорошо. Сформировала еще раз Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, теперь сумма начисленных доходов равна 147 727,27 руб, как и должно быть.
      Подскажите, почему документы прошлых периодов попали в начисление аванса за март и что нужно сделать, чтобы подобного больше не произошло?

4. Добрый день! Похоже, что сотрудник в августе или сентябре был в отпуске, поэтому программа не смогла зачесть аванс в регистре взаиморасчетов, зачет проводит сейчас.
   Чтобы данные записи не появились в следующем месяце, создайте новую ведомость, добавьте в неё сотрудника и проверьте, чтобы в неё попали эти четыре строчки. Далее проведите ведомость. Она будет с нулевой итоговой суммой, но поможет нам закрыть пересортицу в регистре.

   1. Сотрудница была в отпуске без сохранения з/п с 30.04 по 31.07.
      С августа месяца она уже как раз работала.
      Сделала, как вы прописали, НДФЛ с аванса за апрель уже рассчитывается верно. Спасибо!

      1

5. Елена, есть еще такая же проблема по второй компании(
   Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.194.23). Компания на УСН.
   С января 2026 г. тоже неправильно рассчитывается НДФЛ.
   З/п = 30 000, НДФЛ = 3 900
   Программа считает с аванса 1 951, при закрытии месяца — 3 901 руб.
   Перепроверила также все ведомости за 2025г, ни в какую из них прошлые периоды не попадают…
   Сформировала Подробный анализ НДФЛ по сотруднику — сумма доходов и начисленный/удержанный НДФЛ корректны.
   Единственное, что смущает — краснота по списанию с р/с от 12.01.2026.
   Подскажите, где еще может быть загвоздка?

6. Здесь нужно проверить, когда фактически была выплачена зарплата за декабрь 2025, если в декабре 2025 полностью, тогда из январской ведомости необходимо убирать декабрьский доход.
   Если выплата зарплаты за декабрь была в январе, тогда нужно проверить документ Начисление зарплаты за декабрь 2025, в нём должна быть указана январская плановая дата выплаты.

   1. Елена, в декабре 2 раза выплачивали аванс (чтоб между выплатами было не более 15 дней) и з/п в январе.
      1-й аванс: Начисление от 25.12.2025 ( начислено 15 000; НДФЛ 1 950). Дата выплаты 25.12.2025
      Ведомость в банк от 25.12.2025 (к выплате 13 050; НДФЛ 1 950)
      2-ой аванс: Начисление от 29.12.2025 (начислено 1 363,64; НДФЛ 178). Дата выплаты 29.12.2025
      Ведомость в банк от 29.12.2025 (к выплате 1 185,64; НДФЛ 178)
      Зарплата: Начисление от 31.12.2025 (начислено 30 000; НДФЛ 3 900). Дата выплаты 30.12.2025
      Ведомость от 12.01.2026 (к выплате 11 864,36; НДФЛ 1 772)
      Если в начислении от 31.12.2025, я меняю дату выплаты с 30.12.2025 на 12.01.2026, то НДФЛ пересчитывается на сумму 3 901 (должно быть 3 900).
      Перепроверила все начисления за 2025 год. В начислениях дата выплат соответствует датам в ведомостях. Единственное расхождение по начислению от 31.12.2025.
      Если нужно, прикреплю скрины

7. Нужно посмотреть Подробный анализ НДФЛ по сотруднику отдельно за период с 01.01.26 по 31.12.26, скорее всего переходящий доход с декабря на январь дал разницу в 1 рубль.

   1. Прикрепляю

8. Если посчитать нарастающим итогом 88 636,3*13% = 11 523, а у нас в отчете 11 522.
   Если мы проверим расчет первой суммы 13 636,36 *13% = 1 773, а у нас в отчете 1 772.
   Т.е. программа правильно доначисляет 1 рубль при расчете аванса, его не хватает.

   1. Елена, добрый день!
      Получается, что программа сначала неверно начислила, а теперь доначисляет(
      Если посмотреть все начисления за декабрь 2025 г, то общий НДФЛ получается 3 900 (1950+178+1772), что верно.
      По второму авансу программа начислила 178 руб, хотя должна была 177 начислить (при округлении 177,2732).
      А уже по зарплате 1 772, а не 1 773.
      Не понимаю, почему тогда, когда я меняю дату выплаты на 12.01.2026 с 30.12.2025 — она все равно доначисляет этот рубль…

      Подскажите, как лучше поступить, продолжать корректировать вручную до конца года (я так понимаю, что эта история закроется только при условии, что зарплата за декабрь 2026 будет выплачена в декабре, а не в январе 2027)?
      Просто весь НДФЛ с сотрудника удержан, неправильно будет в декларации 6-НДФЛ в разделе 2 по строке 170 указывать этот рубль.

9. Добрый день! Можно попробовать за март 2026 заполнить автоматически датой 31.03.26 документ Перерасчет НДФЛ — Как заполнить документ Перерасчет НДФЛ в 1С , программа должна доначислить 1 рубль. Затем его можно будет удержать при следующей выплате зарплаты сотруднику и в строке 170 6-НДФЛ не указывать.

   1. Добрый день.
      Попробовала заполнить Перерасчет НДФЛ , программа начисляет — 1 949 руб.
      Документ не проводила пока, только посмотрела, как будет дополняться.
      Все начисления с января по март корректировала вручную, убирала этот рубль

10. Попробуйте провести документ Перерасчет НДФЛ, затем сформируйте отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.26 по 31.03.26. В отчете итоговая сумма в колонке Налоговая база умноженная на 13% должна равняться итоговой сумме в колонке Исчислено налога.

    1. Елена, до проведения документа Перерасчет НДФЛ сумма исчисленного НДФЛ = удержанному.
       После проведения документа, в отчете появляется столбец «осталось удержать» — 1 рубль.
       Буду до конца года тогда вручную в начислениях этот НДФЛ корректировать и декабрьскую з/п выплачу в декабре.
       Надеюсь в 2027 году этой каши не будет

11. Да, можно корректировать, т.к. разница в 1 рубль в 6-НДФЛ по каждой справке допускается.
    Но я бы провела Перерасчет НДФЛ и удержала бы данный рубль при ближайшей выплате доходов сотруднику.

    1. Елена, поняла вас.
       Но я не могу удерживать этот рубль с сотрудника, потому что весь НДФЛ удержан, это косячит программа.

       1

Комментарии закрыты.