Здравствуйте. 1С Бухгалтерия предприятия (8.3.22.1704). ООО на УСН «доходы минус расходы», основная деятельность торговля, есть операции с переработчиком, которые мы рассматриваем как производство готовой продукции (передаем одно большое полотно, назад получаем несколько новых готовых изделий из полотна). В функциональности 1С включена опция «Производство» без применения плановых цен.
При возврате новых готовых изделий от переработчика мы формируем документ «Поступление из переработки», в котором, в частности, указываем эти полученные новые готовые изделия во вкладке «Продукция», а также указываем одно это переданное полотно во вкладке «Использованные материалы» без привязки к Продукции (хотя мы ведем учет производства в разрезе Продукции). Документ формирует проводку Дт 43 Кт 20.01 с количеством полученных новых изделий, но без суммы.
В этом же месяце поступления новых изделий из переработки мы их сразу продаем покупателям.
Далее мы делаем операцию Закрытие месяца и ожидаем «Корректировку стоимости номенклатуры», которая сформирует стоимость счета 43, но программа вместо проводки Дт 43 Кт 20 делает проводку Дт 90.02 Кт 20 и стоимость полученной продукции на 43 счете не формируется.
Верно ли мы понимаем, что если мы ведем учет производственных операций с субконто «Продукция», то при поступлении изделий из переработки мы обязаны каким-то утвержденным компанией образом распределить наше одно полотно на количество полученных из переработки изделий и во вкладку «Использованные материалы» внести не одно переданное полотно, а столько частей полотна в привязке к конкретной «Продукции», сколько мы получили назад изделий? Или все-таки есть какие-то варианты, чтобы не распределять полотно на части в учете? Если есть, сообщите, пожалуйста, какие.
Благодарю
Добрый день, Ольга.
1) Нужен скрин учетной политики, т.к. закрытие счета 20 зависит от учета НЗП и детализации затрат
Алгоритм настройки затрат для разных видов деятельности в 1С
2) «Далее мы делаем операцию Закрытие месяца и ожидаем «Корректировку стоимости номенклатуры», которая сформирует стоимость счета 43, но программа вместо проводки Дт 43 Кт 20 делает проводку Дт 90.02 Кт 20 и стоимость полученной продукции на 43 счете не формируется.»
Корректировка себестоимости будет в регламентной операции Закрытие счетов 20, 23, 25, 26 после расчета фактической себестоимости
Возможно у вас не правильно настроен учет НЗП, посмотрите статью — Проблемы закрытия счета 20 при Закрытии месяца в 1С .
Здравствуйте. Прикладываю фрагмент УП из 1С. Касаемо НЗП. У нас не бывает НЗП. Полагаю, это не должно влиять на формирование фактической стоимости продукции в нашем случае.
Но вот что нашла по ссылке, приведённой Вами в конце ответа: 1С ищет документ либо «Отчет производства за смену», либо «Выпуск продукции». Если не находит, делает проводку Дт 90.02 Кт 20. Мы же формируем только документ «Поступление из переработки», поскольку это действительно поступление от переработчика. Может быть в этом проблема?
Добрый день, Ольга.
Да, у вас не правильно настроен учет затрат: При использовании НЗП ведется по инвентаризации не должно использоваться субконто Продукция.
По поводу — Но вот что нашла по ссылке, приведённой Вами в конце ответа: 1С ищет документ либо «Отчет производства за смену», либо «Выпуск продукции».
Документ Поступление из переработки тоже подойдет, он формирует движения в регистр Выпуск продукции и услуг… Спасибо, дополним в статье.
Отправьте скрин справки-расчет Себестоимость выпущенной продукции, она формируется в Закрытии месяца.
и проводки в документе Поступление из переработки по регистру Выпуск продукции
Светлана, здравствуйте. Уточните, пожалуйста, какой скрин справки-расчета прислать — в том виде, как она формируется сейчас при текущих настройках УП в 1С или после того, как мы изменим УП по Вашей рекомендации и перезакроем месяц?
Добрый день, Ольга.
Всего скорее поможет уже убрать детализацию затрат до Номенклатуры.
Но возможно у вас задублирована Номенклатура еще.
Поэтому можно скрины отправить со старыми настройками. Но детализацию убрать нужно.
Здравствуйте, Светлана. Не уверена, что поняла Ваш ответ или рекомендацию убрать детализацию затрат до Номенклатуры. Вы имели в виду, что нужно перестроить УП, исключив детализацию до продукции (Номенклатура), оставив только Номенклатурные группы? Если да, нам не подходит такая аналитика.
Касаемо справки со старыми настройками: к сожалению, не могу прислать ее скрин, т.к. в итоге мы вручную разделили единое полотно, которое передавали в переработку, на количество полученных новых готовых изделий пропорционально метражу полученных изделий и во вкладке «Использованные материалы» заполнили колонку «Продукция» для каждой новой единицы и закрыли год, поэтому сейчас справка выглядит распределённой.
Номенклатуру перепроверили, не задублирована.
Поскольку тестировать предлагаемые Вами изменения УП у нас пока нет возможности, закроем данную тему, чтобы Вас не задерживать.
Спасибо за Ваше время
Добрый день, Ольга.
Спасибо, что отписались.
Да, предлагала убрать флажок Продукция и оставить только по Номенклатурным группам.
Как выбрать аналитику учета прямых затрат на счете 20 по конкретной продукции, работе, услуге или в общем по номенклатурной группе в 1С?
Если решили оставить детализацию до Продукции и Учет НЗП — ведется по результатам инвентаризации.
То обязательно отслеживайте такие ситуации:
1) НЗП формируется только из состава общих прямых (косвенных) затрат: субконто Продукция не заполнено. Если не будет хватать суммы таких затрат НЗП сформируется в меньшей сумме. Придется вручную очищать субконто Продукция.
Вы писали, что нет НЗП, но т.к. у вас установлено не «Не ведется», то все равно предупрежу.
2) Если отразите затраты по субконто Продукция, но выпуска такой продукции не будет, то такие затраты спишутся в Дт 90.02