Добрый день! Мы решали вопрос по возврату НДФЛ с Кряневой Екатериной. Тот вопрос решён. Спасибо! У меня вопрос по той же теме, но новый. После возврата НДФЛ в сводной справке 2-НДФЛ по сотрудникам «висит» красным сумма возвращенного налога. Это верно? Это справочная информация? Если формирую сводную справку за 2024 год, эта сумма там остаётся. Она теперь всегда будет показываться в данном отчете?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день, Юлия. Ошибки здесь нет. Это считается «переплатой» в счет будущих платежей по НДФЛ. Методология работы программы предполагает, что при следующем после возврата перечислении НДФЛ в бюджет предприятие уменьшит сумму к перечислению на сумму возврата и тогда произойдет зачет переплаты. В программе это выглядит так: В ведомости на выплату зарплаты внизу документа снимается галочка «Налог перечислен вместе с зарплатой» и вводится отдельный документ Перечисление НДФЛ в бюджет.
У документа Перечисление НДФЛ в бюджет есть особенность — в своих движениях он перезаписывает суммы перечисленного налога по другим сотрудникам задним числом.
Есть 4 варианта решения ситуации:
1. Провести документ Перечисление НДФЛ в бюджет и оставить как есть.
2. Сделать корректировки для документа Перечисление НДФЛ в бюджет, чтобы он не перезаписывал по всем сотрудникам перечисленный НДФЛ задним числом. У нас есть публикация на эту тему, Как не уменьшать ранее перечисленный налог при возврате НДФЛ. В ней говорится, как обойти ситуацию.
3. Поступить проще — списать сумму переплаты НДФЛ документом Перенос данных вручную.
Поступить таким образом позволяют следующе доводы.
В 2023 году мы не перечисляем НДФЛ в бюджет отдельными платежными поручениями, т.к. платим ЕНП. Мы не знаем при перечислении, на какой налог зачтется конкретная платежка. В новой редакции пункта 1 ст 230 НК РФ нет необходимости учитывать даты перечисления НДФЛ и реквизиты платежных поручений в регистрах налогового учета. Смотрите видео «Отсутствие необходимости учета реквизитов в платёжных документах на перечисление НДФЛ в регистрах налогового учета» в статье Порядок уплаты НДФЛ в 2023 году: главные изменения
Чтобы списать НДФЛ, открываем движения документа Возврат НДФЛ (комбинация клавиш Ctrl+Shift+A) по регистру Уплата НДФЛ налоговыми агентами к распределению. Создаем документ Перенос данных, в настройке состава регистров выбираем Регистр накопления Уплата НДФЛ налоговыми агентами (к распределению) и делаем все те же записи, только с плюсом.
4. Поступить еще проще — не трогать эту сумму, а скрыть ее из отчета. Как скрыть пустую строку «Перечислено» из отчета по НДФЛ, смотрите в статье https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/pochemu-poyavlyaetsya-pustaya-stroka-po-perechislennomu-ndfl-v-otchetah-po-ndfl.html. В самом конце приводятся скриншоты с настройками.