Добрый день! Переходим на ФСБУ-6 . Организация ранее была золотодобывающей на балансе числятся промывочные приборы, техника (бульдозеры, экскаваторы, погрузчики). Деятельности организация по добыче не ведет . Как только прекратила деятельность по добыче все ОС законсервировались В БУ и НУ амортизация не начислялась с 2017 года. Многие ОС имеют небольшую остаточную стоимость. В планах технику будем сдавать в аренду, но это не точная информация. Подскажите как правильно увеличить срок использования ОС ? или оставить по той остаточной стоимости что они были? Но опять же если учитывая то , что с января в БУ они начнут амортизироваться , то некоторые уже в конце 2022 с амортизируются.
Вариант 1: пробую остаточную стоимость ОС не увеличивать Программа при закрытии месяца начисляет амортизацию за месяцы которые ОС были на консервации по итогу на 01 января 2022 года большая часть с амортизирована . , но есть ОС. по которым программа пересчитала амортизацию в меньшую сторону. пробую делать закрытие месяца за январь, программа не начисляет амортизацию по ОС . , по которым есть остаточная стоимость. Амортизация начисляется только по 2 ОС.
Вариант 2 : Пробую увеличить срок использования ОС. точно также при закрытии месяца за январь амортизация начисляется только по 2 ОС. Не могу понять почему по остальным не начисляется .
Помогите разобраться как в нашей ситуации поступить правильно по варианту 1 или 2,
и почему не начисляется амортизация.
Здравствуйте!
По Рекомендации БМЦ от 10.07.2009 N Р-6/2009 КпР «Изменение СПИ ОС в течение срока эксплуатации»
пересмотр СПИ необходимо делать с начала года, но в 1С пересчет амортизации с начала года не
делается. Все изменения применяются с нового месяца. Правильнее пересмотреть СПИ перед началом
года, т. е. на 31.12.2022.
Исправьте СПИ документом Изменение элементов амортизации ОС.
Подробнее, посмотрите, пожалуйста, в материале
Пересмотр СПИ для полностью самортизированного ОС в 1С .
все разобралась , амортизация стала начисляться по ВСЕМ ОС в БУ. Только сейчас еще одна проблема появилась. Амортизация по ОС начисляется в Д20 К 02счета , но почему закрытием месяца делается корректировка стоимости списание Д20 К20 на сумму амортизации. Помогите пожалуйста разобраться почему такая проводка формируется?
Прикрепите, пожалуйста, скрин проводки.
скрин
Подобная ситуация, бывает, когда было заведено вручную субконто на 20 счете. У вас были какие-то доработки? Приложите скрин Плана счетов по счету 20.
Да, есть субконто на 20 счете добавленное , я его убрала и счет 20 не зарылся на конец месяца. Но только теперь вопрос должен ли он остаться незакрытым? И в какой момент он будет закрываться?
нет доработок не было Точно
20 счёт должен закрываться в конце месяца полностью, если у вас нет НЗП (незаконченное производство).
Перепроведите документы за период и закройте его. Проверьте результат.
Может быть полезно
Прямые производственные затраты (счет 20) с 2021 .
А если у нас в настоящее время деятельности не ведется 20 , все равно должен 20 счет закрыться?
Деятельности нет, по 20 сч только затраты на ЗП?
Счёт всё равно должен закрыться.
Прикрепите, пожалуйста, Учётную политику из программы. Посмотрим, что у вас там по закрытию затратных счетов.