Здравствуйте. С помощью какого отчета (отчетов) можно проверить правильность исчисленного единого налогового платежа по сумме и срокам? В моем случае речь идет об НДФЛ, соцвзносе, взносе по н/с и УСН
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Сведения о трудовой деятельности (ЕФС-1 подр.1.1) в 1С:Бухгалтерии 3.0
Истребование документов и информации налоговыми органами: все, что вам следует знать
Обзор законодательства по зарплате за 28.04–08.05.2024
Сведения о трудовой деятельности (ЕФС-1 подр.1.1) в 1С:ЗУП 3.1
С 03.05.2024 — новый порядок заполнения ЕНП-уведомлений
С 25.04.2024 обновлены сертификаты СФР для электронного обмена со страхователями
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
ЕНП не исчисляется — это просто способ уплаты налоговых обязательств в бюджет.
Все исчисления производятся так же, как и было до 2023 года по отдельным налогам и взносам. Пользоваться для проверки можете все теми же приемами, которые у вас были.
Если надо расчеты проверить по ЕНС, то по такому алгоритму, например, как обсудили здесь — блок НЮАНСЫ РАБОТЫ С ЕНС И ЕНП НА ПРИМЕРЕ НДС В 1С в конце плеера пункт Сверка расчетов при ЕНС
Единый налоговый платеж с 2023 — самое важное в 1С:Бухгалтерия
.
Здравствуйте, благодарю за уточнение.
Рекомендуемый Вами материал полезен для понимания новшеств, вводимых с 2023 года: мне еще больше стал понятен механизм увязки данных бухгалтерии по исчисленным налогам НДФЛ и страховым взносам (68.1 и 69.9 в программе 1С) с помощью уведомлений ЕНС по НДФЛ и страховым взносам, а иногда и операций по ЕНС. Он технологичен и даже возможно не требует контроля со стороны бухгалтера. Однако, хотелось бы все-таки осуществлять контроль за проводимыми программой действиями.
В своем вопросе мне хотелось обратить внимание на следующем момент — на правильность исчисления размера самих сумм НДФЛ и страховых взносов.
Ранее для проверки исчисленного за месяц налога НДФЛ я пользовался двумя видами стандартных отчетов программы: ОСВ по счету 68.1 и «Налоги и взносы кратко» раздела программы «Все отчеты по зарплате». Но это лишь текущие начисления (к примеру, за январь) по этому налогу. Сумма же к уплате по этому налогу НДФЛ по сроку 28 февраля складывается при одновременном соблюдении трех условий: суммы текущих исчисленных начислений (которые видны в расчетных ведомостях), удержанных (в платежных ведомостях) НДФЛ и оплаченных в виде доходов (аванс или з/плата не имеет значения, определяем по номеру и дате платежного документа), а также еще и не выплаченной в декабре з/плате за декабрь 2022 года.
Отсюда, учитывая обязательность соблюдения этих трех условий для отнесения на ЕНП в части НДФЛ в момент формирования уведомления по НДФЛ по ЕНС, в помощью какого отчета можно увидеть, что предлагаемая программой сумма верна? Может быть отчет «Проверка разд.1 формы 6-НДФЛ» учитывает соблюдение этих трех условий: начисление, удержание и факт выплаты з/платы. Так ли это и надо ли этот вид отчета дополнительно настраивать для выполнения задачи контроля?
Аналогично, по страховым взносам: какой отчет для этих же целей порекомендуете? «Анализ взносов в фонды» . Но в этом отчете идет ненужное в условиях 2023 года разделение страховых фондов? Как его настроить заново? Знать подробно правильность исчисленного по счету 69.90″ Страховые взносы по единому тарифу» особенно необходимо компаниям, имеющим статус малого, так как в расчете используется алгоритм, учитывающий МРОТ, а навскидку его не очень то быстро подсчитаешь на каждого.
Здравствуйте! НДФЛ по ОСВ по 68.01 с 2023 года проверять нельзя, т.к. в отчете ко кредиту отражается исчисленный налог, а по дебету удержанный. Получаются будут переходящие суммы, если зарплата и аванс начисляются и выплачиваются в разные месяцы.
В Уведомление попадает удержанный НДФЛ, т.е. это НДФЛ, указанный в колонке «НДФЛ» в ведомости.
Я по отчету «Анализ НДФЛ по датам получения дохода» проверяю налог:
Например мы видим, что за период с 23.02.23 по 22.02.23 у нас удержание было только 20.02 39 982 — эта сумма и попадёт в февральское уведомление:
Со страховыми взносами немного проще, они начисляются один раз в месяц — в последний день месяца, поэтому в уведомление подтянется сальдо со счета 69.09.
Суммы можно проверять по отчету «Анализ взносов в фонды», но нужно учитывать, что сумма по единому тарифу сейчас полностью попадает в колонку «ПФР», разработчики должны исправить аналитические отчеты в ближайшее время.