Добрый день! работаем в 1С ПРОФ. Заключили долгосрочную аренду 31.12.2022 на 94 мес. Организация подлежит обязательному аудиту, поэтому необходимо применить ФСБУ 25.
Создан документ «Поступление в аренду». Ежемесячная сумма аренды 262 тыс*94 мес=24628 тыс.. (Скрин проводок прилагаю) . Т.к. 1С проф не поддерживает дисконтирование, расчет провела во внешней он-лайн программе. (Скрин прилагаю) и сделана доп.запись. Баланс сдан, аудиторское заключение получено. В январе при закрытии месяца программа выдает ошибку на амортизацию, на данную проводку. Помогите, пожалуйста:
— как выйти из данной ситуации чтобы закрыть январь (срок закрытия ДЗО для материнской компании).
— запуталась в проводках. С учетом моих данных. какие проводки должны быть проведены в 1С в январе 2023 и как списать процентный расход. Не пойму с суммой амортизации
Все рекомендации в Бухэксперт прочитала, но все равно на базе 1С проф не разобралась.
Очень прошу помочь!!!
Здравствуйте!
Приложите скрин с ошибкой по амортизации.
Расчет во внешней программе сверьте здесь — статьи одинаково подходят и к лизингу, и к аренде — смотря, какой показатель у вас есть: приведенная стоимость обязательства известна или ставка дисконтирования известна
Как проверить результаты дисконтирования арендных платежей в 1С КОРП?
Как проверить результаты дисконтирования по лизингу в 1С КОРП?
Отражение в 1С с этим материалом — все ли так сделали
Дисконтирование арендных платежей в 1С ПРОФ
Сообщите, пожалуйста, о результате сверки с материалами выше.
Добрый день! запрошенные скрины прилагаю. Теперь при попытке перезакрыть декабрь (для января) выдается аналогичная ошибка в декабре.
По скринам — ок, спасибо.
Полезные материалы по теме:
Дисконтирование арендных платежей в 1С ПРОФ
Аренда у арендатора с дисконтированием и доп. расходами 1С (КОРП)
Затратный метод учета разниц по ПБУ 18/02. Контроль БУ=НУ+ПР+ВР
Какие разницы по ПБУ 18 формируются при аренде?
Расчет дисконтирования лизинговых платежей по правилам ФСБУ 25 в 1С ПРОФ и Расчет дисконтированной суммы обязательств по аренде по правилам ФСБУ 25 в 1С ПРОФ — здесь есть информация в конце, как сделать расчет в демо базе КОРП. Это будет для вас хорошей проверкой и облегчит отражение в ПРОФ.
По тексту ошибки прямой связи нет с ФСБУ 25 — выглядит так, что нарушена хронология.
После проверок и исправлений по сообщению выше, сделайте копию базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
В ней Операции — Закрытие месяца — декабрь 2022.
Отменить закрытие месяца — Перепровести документы по синей ссылке слева — Выполнить закрытие месяца.
Сообщите о результате, пожалуйста.
—
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста. Как это сделать в рубрике ПБУ 18 здесь.
Добрый день!
Учетную политику изменить не предоставляется возможным, т.к. организация на обязательно аудите и в пояснительной записке раскрывается информация о постоянных и временных разницах.
Сверен расчет по таблице, приложенный к статье в части дисконтирования, сумма процентных расходов подтвердилась.
По тексту статьи не поняла как получилась сумма 310 000,00 к уменьшению стоимости обязательств, если расчет процентных расходов на 182622,47 руб и списание на 91 сч. в конце года 209804,65?
Так же у меня после перерасчета начислялся налог на имущество, которого не должно быть (как я понимаю, т.к. проставлено в справочнике ОС недвижимое имущество). Как поправить ситуацию?
Постоянные и временные разниц есть при любом варианте учета ПБУ 18/02 в 1С. В чем отличие методов в программе — здесь. Балансовый без ПР и ВР — это такое же ПБУ 18 со всеми разницами, но намного проще в применении в программе и без проблем, ошибок, которые сейчас есть в большом количестве. В проводках ПР и ВР не будет, а так разницы конечно же будут отражаться в учете.
В части налога на имущество посмотрите, пожалуйста,
Налог на имущество при применении ФСБУ 25/2018
.
В части суммы 310 000 в статье
Дисконтирование арендных платежей в 1С (ПРОФ)
1510т-1200т=310т. Скрин прилагаю.
Здесь видно смешались при изучении материала договор аренды и лизинга.
310 000 — для договора лизинга. Там справедливая стоимость не так считается.
И процентные расходы — разница между обязательством по лизингу и справедливой стоимостью.