Добрый день! Как учитывать налог на прибыль — авансовые платежи по ЕНС? Раньше мы только отражали платежи (т.е. начисление в программе не делалось). И всегда сальдо отличалось от сальдо налоговой, т.к. они отражают еще и начисления по авансам. Сейчас, если продолжать по аналогии, ЕНС тоже не будет совпадать с налоговой — это верно или мы тоже должны отражать начисление авансов? Но тогда что будет при закрытии квартала? И как зачитывать положительное на 01.01.23 сальдо по налогу на прибыль в региональный бюджет? Ведь его на ЕНС не переносят. Как каждый месяц зачитывать переплату — каким документом, на какую дату?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Надо ли начислять ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль, чтобы сверяться с ИФНС по ЕНС в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Сальдо на ЕНС и 1 квартал 2023 по налогу на прибыль в 1С Добрый день! По итогам 2022 года и 1 кв. 2023г. у нас образовалась сумма налога на прибыль к уменьшению. Сумма…
- Как сформировать сальдо ЕНС в 1С в 2023 году Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.128.15) (http://v8.1c.ru/buhv8/) Copyright (С) ООО "1C-Софт", 2009 - 2023. Все права защищены (http://www.1c.ru) Добрый день. Какие…
- Декларация по налогу на прибыль в сторону уменьшения на ЕНС в 1С Добрый день. ООО на ОСНО пересдали декларацию по налогу на прибыль в сторону уменьшения. Уменьшился и налог, и авансовые платежи.…
- Остатки за какой период переносить на ЕНС по НДС и налогу на прибыль на 01.01.2023 в 1С Добрый день! Организация на ОСНО с обособленными подразделениями, работаем в 1с ПРОФ. Налог на прибыль рассчитываем за квартал в Эксель…
Статьи по этой теме
- Почему в регламентной операции Начисление налогов на ЕНС за сентябрь нет проводки с ежемесячными авансами по прибыли на 1 квартал в 1С? В декларации за 9 месяцев указаны ежемесячные авансовые платежи на 4 квартал 2024 и 1 квартал 2025. В 1С регламентная…
- Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежеквартальных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежеквартальными авансами получился налог к уменьшению:…
- Заявление об отмене резерва переплаты в региональный бюджет по прибыли в 1С Видео: Заявления для урегулирования сальдо ЕНС в 1С Видео: Снятие резерва региональной переплаты по прибыли в 1С Заявления для урегулирования…
- Когда можно использовать переплату, если налог на прибыль к уменьшению? Порядок уплаты авансовых платежей — ежемесячно по расчетной прибыли. В декларации за 1 квартал сумма исчисленного налога в Разделе 1…
Здравствуйте!
По поводу платежей в РБ НП.
Переплата на 01.01.2023, если есть, то она зарезервирована за региональным бюджетом.
Будет зачтена в счет него автоматически, если не будет других долгов (отрицательного сальдо по ЕНС).
Как в 1С это сделать — рекомендации здесь т.к. есть разные варианты и выбор зависит от вашей ситуации
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
—
Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.
При ежемесячных авансах по налогу на прибыль, они начисляются В Операции по ЕНС автоматически через Главное — Задачи организации.
Проводка Д 68.04.1 К 68.90, потом оплата Д 68.90 К 51.
И далее будут учтены уже в начислениях общих по результату квартала с учетом всех начислений в Закрытии месяца за каждый месяц Д 99 К 68.04.1.
Подробнее
Декларация по налогу на прибыль за 2022 в 1С
.
Спасибо!