В ведомостях на выплату заработной платы встают некорректные суммы НДФЛ в 1С

Вопрос задал Елена .. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Выплатили всю декабрьскую з/пл 30.12.2022, а директору премию в январе (в декабре у него ставка НДФЛ 15%). В документе Начисление з/пл от 31.12.2022, только напротив выплаты премии стоит дата дохода 10.01.2023 (см вложение), но уже в Ведомость в банк от 30.12.2022 НДФЛ встает не тот, а какие-то 15877руб., я вручную завела нужные суммы, но в регистре НДФЛ к перечислению з/пл встает дата получения дохода 10.01.2023. В документе «Списание с расч счета » от 30.12.2022 тоже в записях регистров фигурирует дата получения дохода по з/пл — январь 2023 и опять непонятные суммы НДФЛ 15877р и в графе начисление — Премия от продаж, хотя я выплачиваю пока только з/пл (см регистр Учет доходов для исчисления НДФЛ). Можете пояснить , что это за странная сумма 15877р , почему декабрьская выплата «цепляет» январскую дату выплаты премии ?

Метки вопроса: Выплата зарплаты за декабрь

Все комментарии (8)

  1. Добрый день! Скорее всего документ «Ведомость в банк» от 30.12.22 заполняли до обновления программы, а тогда программа ещё не умела разделять доход по датам выплаты, в результате в ведомость попала полная сумма налога по документу «Начисление зарплаты» за декабрь 2022.
    Можно оставить как есть, т.к. сумму удержанного налога в ведомости уже исправили вручную. Но для проверки учета по НДФЛ нужно сформировать отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (раздел Зарплата и кадры — Отчеты по зарплате) за период с 01.01.22 по 31.12.22 и отдельно «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23.

  2. По отчету «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» помимо правильных сумм, которые я ставила вручную, все равно вылезала эта странная 122133руб, она начислялась в декабре и сторнировалась в январе, и была явно лишняя потому что не «билась» с начисленными доходами ни декабря ни января, 6-НДФЛ заполнялся неверно. Я пробовала вручную в документе «Списание с расч счета» от 30.12.2022 удалить ненужные строки с этой суммой и исправить период с января на декабрь, но эта сумма все равно появлялась в других уже январских документах «Списание с расч счета» по этому сотруднику. Я тогда Операцией от 31.12.2022 сделала сторно документа «Списание с расч счета» от 30.12.2022, оставила там строки , которые не нужны и завела новые с нужным мне периодом. Теперь отчет , конечно, запутанный (см вложение) , но Итоговые суммы меня устраивают. (5243р — переплата налога по премии, изначально платили 15%, потом пересчитали 13% как доход января ). Насколько я понимаю, с января переплаты по НДФЛ разрешены?

  3. Добрый день! Да, с 2023 авансы по НДФЛ допускаются, в т.ч. уплата НДФЛ за счет организации, раньше НДФЛ мы могли удерживать только из дохода сотрудника.
    По корректировке дополнительно необходимо проверить заполнение 6-НДФЛ за 2022 год. Всё должно быть корректно, но иногда программа игнорирует отрицательные суммы, в результате вместо нуля получается доход.

  4. в 6-НДФЛ за 2022г все корректно. Сумма премии, выплаченная в январе пойдет в отчет 6_НДФЛ за 1 кв . Скажите, в отчете Персонифицированные сведения о физлицах за январь этой суммы нет. Насколько я понимаю, это отчет для страховых взносов, а премия была начислена в декабре. Программа все верно заполняет? Меня смущает, что этот отчет отправляется не в ПФР , а в ИФНС, как и 6-НДФЛ и будет расхождение между данными в 6 ндфл и персониф.сведениях за этот период

  5. Добрый день! Если премия начислена в декабре 2022, то для целей учета страховых взносов, она пройдёт в РСВ за 2022 год, соответственно в отчет «Персонифицированные сведения» за январь 2023 не попадёт.

  6. Я так и думала. Сформировала еще Регистр налогового учета по этому сотруднику, общие суммы на сегодня правильные, но все равно сумма премии идет двумя строками -122133 и 384339,15, вместо одной 262206,15. и по самому НДФЛ тоже двумя , минусовая и плюсовая. Это, наверное никак не исправить? Справка 2-НДФЛ формируется корректно

  7. Добрый день! В ведомость на выплату документ-основание, которым начислена премия попадает частями, поэтому начисление разбивается на несколько строк в отчетах по НДФЛ:

  8. я так понимаю, 122133р это какая-то доля от всех сумм, больше ей неоткуда взяться. спасибо, вопрос закрываем

Комментарии закрыты.