Зарплата за декабрь

1. Я конечно понимаю что для расчета она берет сумму дохода с аванса и зарплаты 3250,11+3903,03=7153,14 но даты получения дохода разные поэтому , поэтому в документе начисление две строки +326 и -118 с ними нужно что то делать? или оставлять так

2. Извините написала вам, а сама думаю:
   получается что при начислении аванса, с датой получения дохода 25.01. применяется вычет за январь(остаток от вычета), а вычет за февраль не применяется, хотя период относится к февралю, а когда рассчитываем зарплату применяется полностью вычет, даже если сумма окончательного начисления по сроку 10.02 меньше вычета.
   В итоге рвет НДФЛ по датам получения.

3. В продолжение, если сформировать ведомость на выплату НДФЛ = 550762 , а если посмотреть отчет анализ НДФЛ по месяцам, то там НДФЛ = 554581 — 3937 (выплач.отпускные) = 550644 разница опять 118 рублей, наверное нужно корректировать сумму в ведомости, но по этому сотруднику 0 — ндфл . По идеи правильно в анализе НДФЛ, т.к. в начислении с минусом, а минус ведомость по выплате не идет.

4. Здравствуйте!

   НДФЛ считается нарастающим итогом. За 2 месяца сотруднику предоставлено вычетов на сумму 11 600 (5800 * 2 месяца). В результате получается исчисленный НДФЛ = 208 руб. ((13 196,71 — 11 600) * 13%).

   Однако сейчас уже удержано 326 руб.

   В результате появляется излишне удержанный НДФЛ — 118 руб.

   Излишне удержанный НДФЛ можно или зачесть в последующих месяцах или вернуть сотруднику. Для возврата потребуется заявление от сотрудника, а в ЗУП 3 необходимо будет зарегистрировать документ «Возврат НДФЛ»). Пример процедуры возврата НДФЛ — Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета.

   Как учитывать возвращенную сумму в Уведомлении сейчас есть две точки зрения — Как учесть возврат НДФЛ после перехода на ЕНП с 2023 года?

    

   Вы писали:

   получается что при начислении аванса, с датой получения дохода 25.01. применяется вычет за январь(остаток от вычета), а вычет за февраль не применяется, хотя период относится к февралю

   Это не так. Вижу, что аванс был выплачен 25.01.2023. Так что это доход января, не февраля. К какому месяцу относится доход первоначально определяется по реквизиту  «Планируемая дата выплаты» в документе «Начисление за первую половину месяца» (и других межрасчетных документах). Далее эта дата получения дохода уточняется по дате Ведомости.

5. Вы пишите:

   наверное нужно корректировать сумму в ведомости, но по этому сотруднику 0 — ндфл

   Ничего корректировать не нужно. Уже и так есть излишне удержанный НДФЛ, поэтому ничего дополнительно удерживать в Ведомости не нужно. Наоборот нужно вернуть НДФЛ (если, конечно, сотрудник напишет заявление на возврат). Но можно просто будет зачесть сумму в следующих периодах.

6. Не понятно почему, если дата получения дохода 25.01., то это период с 23.01 по 22.02. и это считается февральский доход, в расшифровке (во вложении) эта сумма идет в доход февраля, а если как вы говорите, то почему на начисление (окончательно январь) 3903,03 применяется вычет 4813.
   в ведомости я имею ввиду уменьшить на эту разницу 118, пробить цифру -118, а на следующий месяц будет тоже самое.

   1. Обратите внимание, что дата получения дохода не связана с периодами, по которым подается Уведомление (с 23.01 по 22.02).
      Дата получения дохода определяется согласно ст. 223 НК РФ. А период с 23 числа одного месяца и по 22 число второго месяца нужен для заполнения Уведомления и последующего перечисления НДФЛ.
      В отчетность по НДФЛ доход и исчисленный с него НДФЛ попадает по дате получения дохода (которая для большинства доходов определяется по дате выплаты дохода). К какому месяцу относится дата получения дохода, в такой месяц и попадает сумма в отчеты по НДФЛ (в частности, в справку 2-НДФЛ для сотрудника).
      Можно посмотреть дополнительно статью — Сравнение расчетных листков и справки о доходах

      то почему на начисление (окончательно январь) 3903,03 применяется вычет 4813.
      В «Начислении зарплаты и взносов» программа посмотрела сколько она может по максимум предоставить вычетов за 2 месяца и «добирает» оставшуюся сумму. Она смотрит на доход в целом за 2 месяца нарастающим итогом. Она не смотрит на конкретный доход в этом документе. Но предоставляет вычетов не больше суммы доходы за 2 месяца, чтобы по итогам двух месяцев не получилась отрицательная налоговая база.

      в ведомости я имею ввиду уменьшить на эту разницу 118,
      Сейчас к удержанию НДФЛ ноль. Если вы введете еще минус 118 руб, то будет отрицательный НДФЛ и Ведомость не проведется.
      Когда появится у сотрудника рассчитается очередной НДФЛ, например, 500 руб. Тогда при заполнении очередной Ведомости в колонку «НДФЛ к удержанию» программа загрузит не 500 руб. , а 500 — 118 руб. И таким образом зачтет излишне удержанный НДФЛ. Если, конечно, вы к тому времени его не вернете.
      Дополнительно посмотрите статью по зачету НДФЛ — ЗАЧЕТ ИЗЛИШНЕ УДЕРЖАННОГО НДФЛ

7. Спасибо!:
   -с датой получения дохода понятно;
   — с применением вычета нарастающим итогом не понятно зачем, такое, ведь при малой зарплате, она на 0,4 ставки и 3-их детей, это будет постоянно, что на это вообще не обращать внимания, машина сама все посчитает и зачтет?

   1. Здравствуйте!
      ЗУП 3 должны зачитываться суммы при очередных выплатах, но лучше контролировать процесс.

8. Спасибо

Комментарии закрыты.