Налоговая не приняла Уведомление по авансу налога на прибыль в 1С

1. Здравствуйте!

   Уведомления по налогу на прибыль нет. Исключение для налоговых агентов по налогу на прибыль т.е. очень редкая ситуация. Сдавать Уведомление в вашем случае не надо, как и уточнять его.

   Когда в приеме Уведомления отказывают, то в 99,99% случаев причина в том, что его не надо было сдавать. В этом случае проверить надо или нет, если не надо по статье ниже, значит все ок 🙂

   Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года

   Если надо, ищем ошибку и исправляем

   Как заполнить налоговое уведомление по НДФЛ и взносам — памятка от ФНС

   Здесь, что делать по прибыли и другим налогам, если Уведомление сдавать не надо, а перенести информацию на 68.90 необходимо
   Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С

   Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.

   1

2. Мария, добрый день,
   спасибо за быстрый и профессиональный ответ.
   Мария, как раз про уведомление по налогу на доходы иностранцев полученных из источников в России.
   Оплатила услугу и налог на доходы иностранцев одновременно в декабре 2022г.
   Подала уведомление 25.01.23 с кодом отчетного периода январь 2023 г. 21/1. Налоговая потребовала уточнения. Я исправила на 34/3.
   Налоговой опять не понравилось.
   Может не надо сдавать это уведомление?
   Если надо, то какой отчетный период указать?
   Ирина

   1. Ирина, из всех разъяснений налоговиков, пока понимаю так, что Уведомления у нас идут с обязательств с 2023.
      Налоговый агент по прибыли подает Уведомление по налогу, который заплатил с обязательств января 2023 и далее.
      Самый лучший вариант, уточнить на горячей линии ФНС 8 800 222-22-22, правильно ли мы с вами поняли 🙂

      В 99,99% отказ по Уведомлению приходит по причине, что его вообще не надо сдавать.

      Разъяснений надо ли в январе 2023 подавать Уведомление налоговому агенту по налогу на прибыль, если он удержал и уплатил в бюджет налог в декабре 2022, пока не попадалось. Буду мониторить ситуацию и если увижу, то обязательно поделюсь информацией.

      Ситуация несколько противоречивая.
      С одной стороны в платежках в 22 мы указывали всю подробную информацию, поэтому понимание, что это за платеж в принципе у налоговой есть.
      С другой стороны — удержанный в декабре 22 налог, должны уплатить до 30.01.2023, а декларацию по прибыли сдаете до 28.03.2023. По этой причине просится Уведомление для сдачи по сроку 25.01.2023.

3. Здравствуйте, Мария,
   Большое спасибо за Ваши полезные ответы и комментарии.
   В продолжение темы решила попробовать сдать уведомление уже за услугу оказанную в январе 2023 и налог уплаченный в январе 2023 г. Результат тот же. Не приняли уведомление за январь 2023г.
   Позвонила на номер, указанный Вами. Сказали, что ситуация неоднозначная, переключили на мою налоговую.
   В моей налоговой, порассуждав, сказали, что уведомления по налогу на прибыль сдавать не надо, в т.ч. и по налоговому агенту.
   Думаю, что эту ситуацию все равно надо продолжать мониторить, т.к. уверенности в их словах не было слышно.
   Мария, еще раз спасибо Вам, с Вами всегда знаешь, куда хоть двигаться далее.
   Ирина

   1. Ирина, поняла, Спасибо, что поделились.
      Если про уведомление за 4 кв 22 еще сомнения есть, надо или не надо его сдавать агенту по прибыли.
      То по операциям с января 23 у налогового агента по налогу на прибыль такая обязанность точно есть. Давайте ориентироваться на такой вариант 🙂

      И вышло чудесное письмо ФНС, где обещают нас не наказывать за некоторые огрехи по ЕНС пока что — ФНС Письмо от 26.01.2023 № ЕД-29-8/2@.

4. Дополнительно по теме.
   При ежемесячных авансах по налогу на прибыль, они начисляются В Операции по ЕНС автоматически через Главное — Задачи организации.
   Проводка Д 68.04.1 К 68.90, потом оплата Д 68.90 К 51.
   И далее будут учтены уже в начислениях общих по результату квартала с учетом всех начислений в Закрытии месяца за каждый месяц Д 99 К 68.04.1.
   Подробнее
   Декларация по налогу на прибыль за 2022 в 1С
   .

Комментарии закрыты.