В июне 2019 года был получен аванс от Покупателя. Был выписан сч-фактура на аванс и НДС уплачен в бюджет. В июне 2022 был подписан акт сверки. В 4 кв 2022 аванс был закрыт (взаимозачетом). А сейчас НДС-сверка не видит старый сч-фактуру и не может «сквитовать» вычет со старым начислением. Я что, не могу предъявить этот НДС к вычету? И что тогда с ним делать? Сумма приличная, жалко.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Можно ли принять к вычету НДС с авансов при взаимозачете, если аванс получен более 3-х лет назад в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как учесть счет фактуру по товарам отгруженным Нам отгружен товар 29 июня 2022 и выписана счет фактура на отгруженный товар ( этот товар оплачен в июне, но…
- Не списывается НДС с 76АВ Здравствуйте уважаемые эксперты. Возникла проблема, описываю ситуацию: счет покупателю выписан 05.06.26 контрагенту, оплата прошла двумя суммами 08.06. на сумму 5270,00…
- Раздельный учет НДС Добрый день! В документе "Поступление материалов" от 28.03.2022г. был неверно указан счет учета. Вместо 10.06 указали 10.01. Период закрыт. В…
- Неверный Контрагент в счете-фактуре на аванс за прошлый период в 1С Добрый день! Как можно исправить в 1С 8.3 в счет-фактуре на аванс наименование Контрагента? В сентября 2021 года был получен…
Статьи по этой теме
- Как расшифровать строку 170 раздела 3 декларации по НДС в 1С? ИФНС запросила расшифровку стр. 170 раздела 3 декларации по НДС. Расшифровка должна содержать документ реализации, которым закрылся полученный ранее аванс.…
- Как и с какой даты упрощенцу считать НДС, если в течение года потеряно право на освобождение? Организация на УСН зарегистрирована в 2026 году. Доход УСН превысил 20 млн руб. в августе. Работаем с НДС 7%: 01.08…
- Аванс уплачен в 2018 - получен СФ на аванс, работы выполнены в 2019. Поставщик с 2019 перешел на УСН. Как восстановить НДС с авансов выданных? Был аванс в 2018, а выполнение — в 2019. Организация перешла на «без НДС». Поставщик корректировочный счет-фактуру не дает. Как…
- Выдан аванс с НДС в 2018, поставщик перешел на УСН в 2019 - как восстановить вычет НДС с авансов? Поставщик перешел на без НДС-ные расчеты с нового 2019 года. Ранее был оплачен аванс 18%. Должен ли он выписать на…
Здравствуйте!
Эту часть — НДС-сверка не видит старый сч-фактуру и не может «сквитовать» вычет со старым начислением — покажите, пожалуйста, на скринах. Взаимозачет на что был?
По общему правилу Организация имеет право принять НДС к вычету с авансов, полученных от покупателей, на дату:
-отгрузки товаров (работ, услуг) покупателю (п. 6 ст. 172 НК РФ);
-возврата аванса в связи с изменением условий или расторжением договора (п. 5 ст. 171 НК РФ).
Есть такой нюанас — Письмо Минфина от 11.09.2012 № 03-07-08/268 — относится ли к вашей ситуации?
В программе 1С у меня все идеально. Там все замечательно легло. НДС-сверка — это сервис Контура. Я подумала, что сч-фактура «старая» и наверное Контур не видит так вглубь. По закону я наверное имею право получить вычет.
Про сверку поняла, спасибо за уточнение.
При взаимозачете нет права на вычет НДС с авансов полученных. Но с некоторым исключением.
Посмотрите, пожалуйста, письмо выше — подходит ли оно вам.