1С Бухгалтерия 3. Релиз 3.0.128.15
Здравствуйте! Наша организация торгует товаром по ставке 10%. Получили от покупателя предоплату , через день отгрузила . Авансовую счет -фактуру не выставляли тк в течении 5 дней. Через месяц частично бракованный товар возвращается покупателем и мы делаем корректировку на уменьшение. На конец отчетного периода за счет этой корректировки остается аванс на сумму корректировки.
В приходных, расходных и корректировочных документах отражаем все с 10%.
Вопрос: Почему в программе Бух-я 1 С при формировании отчетности по НДС программа расчетным методом формирует аванс со ставкой 20 процентов?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
На законодательном уровне ставка НДС по авансу, который сформировался в учете в результате возврата или корректировки, никак не связана со ставкой НДС, которая была при его реализации.
Если есть реализация с НДС 20% и 10%, то такой аванс безопасное исчислять по максимальной ставке.
Если ранее была оплата за товар по ставке, которая отличается от НДС 20%, это значения не имеет в целях НДС. Аванс, который образовался сейчас, может быть зачтен в счет реализации с НДС 20% т.е. по продаже любых товаров.
По этой причине в 1С БП по умолчанию ставка НДС всегда подставляется максимальная, если аванс получился при возврате или корректировке реализации в сторону уменьшения.
Дополнительно
Документ Счет-фактура выданный на аванс
Почему при корректировке реализации по ставке НДС 10% в сторону уменьшения СФ на аванс формируется по ставке 20/120?
.
У нас точно известно, что переплата будет зачтена в счет реализации по ставке 10% , ставку изменила вручную. Программа теперь выдает ошибку и в экспресс проверке и в помощнике по НДС. Игнорировать ошибку? Или можно как то ее исправить?
По умолчанию такой алгоритм, как мы с вами обсудили выше т.е. всегда подставляется максимальная ставка НДС.
Даже, если известно, что аванс будет зачтен под НДС 10% или вся деятельность только с НДС 10%.
—
По поводу ошибки.
Приложите скрины, пожалуйста, для лучшего понимания ситуации
-как оформлен СФ на аванс
-ошибка из Помощника по НДС
-ошибка из Экспресс-проверки по НДС (с максимальной аналитикой по + развернуть)
Спасибо за развернутый ответ! Приняли решение оставить 20% , надеемся к вычету в первом квартале программа при реализации по 10%, вычет сделает 20-процентный?
На сколько знаю, нет — вычет может быть только на ту сумму, по которой реализация.
И более того с учетом разъяснений чиновников, СФ с НДС 20/120 надо будет исправить на 10/110 с уточненкой по НДС. Если это действительно аванс под 10%. И уже применить вычет под реализацию с НДС 10%. Это чтобы не терять часть вычета НДС.
Да проверила 1 кв, все правильно. Еще раз Большое спасибо!