В сентябре месяце была начислена и выплачена материальная помощь мобилизованному сотруднику. НДФЛ исчислен, удержан и перечислен. 4 декабря внесены изменения в ст 217 НК. Следовательно, НДФЛ теперь считается излишне удержанным и перечисленным. Сотруднику мы отправим уведомление, а по возвращению на работу он может передать нам письменное заявление на возврат. Как быть со справкой 2 НДФЛ? Необходимо ли нам сейчас делать пересчет этой материальной помощи и показывать излишне удержанный НДФЛ. Или мы должны это сделать только после обращения к нам сотрудника за возвратом.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Излишне удержанный НДФЛ
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- 6-НДФЛ за 2022 год У сотрудника организации приостановлено действие трудового договора по причине мобилизации с 05.10.2022. Исходно была начислена и выплачена материальная помощь с…
- 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 года возврат налога Добрый день! Просьба дать ответ на вопрос. Организация вернула 09.02.2023 излишне удержанный с материальной помощи мобилизованному сотруднику НДФЛ (материальная помощь…
- НДФЛ за предыдущий период Добрый день! Ситуация такая: в предыдущем периоде сотруднику начислили материальную помощь и ошибочно применили неправильный размер вычета. В итоге с…
- НДФЛ - Излишне удержанный и Возврат Добрый день. Две ситуации по НДФЛ. Ситуация первая. Возврат излишне удержанного НДФЛ (начисления по мобилизации): С октября 2022 г. сотрудник…
Статьи по этой теме
- Перерасчет НДФЛ и взносов с матпомощи мобилизованным в ЗУП Мобилизованному сотруднику выплачена материальная помощь. При выплате с работника удержали НДФЛ и по итогам месяца рассчитали страховые взносы. После выплаты…
- Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (3.1.18.435 / 3.1.21.75) Доходы в виде материальной выгоды, полученные в 2021 – 2023 гг., освобождены от НДФЛ. При этом налоговый агент должен самостоятельно…
- Перерасчет НДФЛ с матвыгоды не сотруднику Доход в виде материальной выгоды и налог с нее по стороннему физическому лицу, не являющемуся сотрудником, регистрировали документом Операция учета…
- Неправильно рассчитали НДФЛ и взносы с материальной помощи - как пересчитать в ЗУП 3.1 При начислении материальной помощи неправильно рассчитали НДФЛ и взносы. Например, ошиблись и выбрали в документе не тот вид начисления или…
Здравствуйте!
В ЗУП 3 сейчас следует зарегистрировать перерасчет НДФЛ взносов по мат. помощи. Как это сделать посмотрите в статье — Перерасчет НДФЛ и взносов с матпомощи мобилизованным в ЗУП.
Излишне удержанный НДФЛ «зависнет» в учете до тех пор, пока сотрудник не предоставит заявление на возврат налога. Возврат НДФЛ будет учтен в отчетности за тот период, когда налог будет фактически возвращен работнику.
В Справке 2-НДФЛ сотруднику будет висеть излишне удержанный НДФЛ, пока он не напишет Заявление.