Прошу пояснить как будут соблюдаться контрольные соотношения по налогооблагаемой базе в отчетах 6-НДФЛ (по НДФЛ) и РСВ (Страховым взносам) в 2023 году, если заработная плата начисляется последним числом месяца (пример 31.03.2023г.), а выплачивается 07 числа следующего месяца за месяцем начисления. (в примере 07.04.2023). По 6-НДФЛ доход признается в момент выплаты- 07.04.2023, и соответственно не должен попадать в базу для исчисления НДФЛ за 1 квартал (не отражается в 6-НДФЛ за 1 квартал 2023г), а в РСВ доход признается в месяце начисления- т.е. 31.03.2023г. и соответственно отражается в базе для исчисления страховых взносов в 1 квартале 2023г. (отражается в РСВ за 1 квартал 2023г). В связи с этим возникает разница в налогооблагаемой базе за 1 квартал 2023г. по 6-НДФЛ (НДФЛ) и РСВ (Страховые взносы). Будет ли это поводом для дополнительных камеральных проверок со стороны ИФНС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Прошу пояснить как будут соблюдаться контрольные соотношения по налогооблагаемой базе в отчетах 6-НДФЛ (по НДФЛ) и РСВ (Страховым взносам) в 2023 году
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Дата получения дохода для исчисления страховых взносов с 01.01.2023 Добрый день! С 01.01.2023 датой получения дохода для исчисления НДФЛ будет дата перечисления доходов в виде оплаты труда. То есть…
- Перерасчет страховых взносов и отражение его в РСВ за 9 месяцев 2025 года Здравствуйте. В 1 квартале 2025 года двум сотрудникам была проведена выплата Компенсации за использование личного автомобиля. Сумма определялась путем расчета…
- После переноса данных в ЗУП неверно определяется доход для НДФЛ и неверно считается налог Добрый день! После переноса зарплатного учета из БП в ЗУП (чтобы вести зарплату в ЗУПе с 01.01.24г), столкнулась с ситуацией,…
- Персонифицированные сведения В июне увольняют сотрудника за прогулы. Дата увольнения - последний рабочий день, т.е. 19 февраля 2023г. В марте и апреле…
Статьи по этой теме
- Налоговики не могут требовать пояснений при несовпадении данных в 6-НДФЛ и РСВ Источник: Письмо ФНС от 15.04.2024 N БС-4-11/4421@ Информация для: работодателей ФНС напомнила, что Письмом от 30.01.2023 N БС-4-11/1010@ отменила междокументное…
- Перерасчет НДФЛ и взносов с матпомощи мобилизованным в ЗУП Мобилизованному сотруднику выплачена материальная помощь. При выплате с работника удержали НДФЛ и по итогам месяца рассчитали страховые взносы. После выплаты…
- Платить ли НДФЛ с компенсации расходов на медстраховку в командировке? Источник: Письмо Минфина от 23.05.2023 N 03-04-06/46796 Информация для: работодателей Сотрудник, отправляясь в командировку, заключил договор ДМС со страховой компанией,…
- Как доначислить страховые взносы на платежи по ДМС, если сотрудник увольняется в 1С? Заключили договор ДМС с 01.01.2026 по 31.12.2026 сроком на 1 год. Сумма премии на одного сотрудника 12 000 руб. —…
Здравствуйте!
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Возможно, что после утверждения новых форм поменяются и сами контрольные соотношения. Если нет, то придется искать пути в ЗУП 3 как объяснить себе и ИФНС возникшие разницы.
По сегодняшним формам и текущих возможностях ЗУП 3 мы предлагаем способ, с которым можно ознакомиться в видео Контрольное соотношение для РСВ и 6-НДФЛ в разделе Заполнение РСВ программах 1С на странице семинара Отчетность по страховым взносам (РСВ, 4-ФСС) за 9 месяцев 2022 г. в 1С