Корректировка реализации прошлого периода на увеличение и уменьшение одновременно

Индивидуальную консультацию запросил Анастасия Ч. (Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день. Оформляем документ «Корректировка Реализации», где по одной позиции идет увеличение стоимости , а по другой наоборот уменьшение. Период закрыт. Согласно механизму 1С сумма в НУ по увеличению попадает в проводки прошлого года, а на уменьшение проводки делаются текущей датой.Что можно предпринять, чтобы в НУ проводки на уменьшение тоже попали в корректируемый период?

Метки консультации: —
Все комментарии (9)

  1. Добрый день!
    Такой алгоритм прописан потому, что завышенная сумма в Реализации привела к излишней уплате налога, а не к занижению налога. Поэтому и исправляется в текущем периоде.
    Исправить документ можно вручную, установив ручную корректировку и изменить даты.

    Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
    .
  2. Чубарова Анастасия Подписчик Бухэксперт:

    Спасибо! В НУ мы уменьшаем реализацию в прошлом периоде через сторнирование 90.01?

  3. Посмотрите, пожалуйста, ссылку выше , пункт КОРРЕКТИРОВКА РЕАЛИЗАЦИИ В СТОРОНУ УМЕНЬШЕНИЯ ЗА ПРОШЛЫЙ ПЕРИОД В 1С.
    Корректировка реализации в НУ отражается проводкой: Д 91.02 К 62.01, сумма по НУ. Дату изменяете на 30.11.2019.
  4. Чубарова Анастасия Подписчик Бухэксперт:

    Но тогда в уточненную декларацию сумма попадет не в ту строку?

  5. Да, получается такая несостыковка.
    Анастасия, я правильно поняла, что вы хотите отсторнировать реализацию за прошлый период в текущем периоде?
    А потом снова оформить реализацию текущим периодом?

    Почему не хотите корректировку на уменьшение в НУ отражать текущим периодом.
  6. Чубарова Анастасия Подписчик Бухэксперт:

    У нас корректировка по акту ( изменение цены после прохождения экспертизы) одновременно на уменьшение по одним позициям и на увеличение по другим. Суммы очень большие, если показывать в прошлом периоде только увеличение получится очень большая недоплата налога и , учитывая, что корректируется аж 19 год, очень внушительная сумма пени.

  7. Спасибо за уточнение.
    В вашем случае только менять проводки в ручную в движении документа, указать дату прошлого периода при уменьшении реалиизации в НУ, поправить счет.
  8. Чубарова Анастасия Подписчик Бухэксперт:

    Спасибо!.По НУ все исправления прошли прошлым периодом, уточненные декларации заполняются корректно. По БУ увеличение/ уменьшение выручки проводками текущего периода. А проводку по доначислению налога на прибыль (99.01.1 68.4.1) нужно текущим периодом вручную Операцией создать?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировка реализации прошлого периода, если в одном документе суммы к уменьшению и к увеличение в 1С добрый день, проконсультируйте, пожалуйста, как работает алгоритм корректировки реализации товара в 1С 8.3. Первоначальный документ имеет несколько строк по ассортименту…
  2. Отражение корректировки увеличения и уменьшения выручки в рамках одной накладной в 1С Добрый день. Подскажите, пожалуйста. Выписан корректировочный счф за прошлый год. Период закрыт. Несколько счф. В рамках одной накладной есть и…
  3. Внесение изменений в прошлый период. Добрый день! Проводим корректировку реализации в текущем периоде (в ноябре) на уменьшение за февраль 2020 года. Проводки должны быть в…
  4. Перенос убытков прошлых лет в Прил. 4 к листу 02 декларации по прибыли в 1С Добрый день, подскажите, пожалуйста, у нас в 1 квартале 2025 года была прибыль, весь остальной период убыток. Регламентные операции делают…

Статьи по этой теме

  1. Переход на НДС 22%: Поступление и реализация в 2025, изменение стоимости в 2026 в 1С КСФ по операциям до 2026 года реализация в 2025, изменение стоимости в 2026 (увеличение +) поступление в 2025, изменение стоимости…
  2. Переход на НДС 22%: Поступление и реализация в 2025 и 2026, исправленный счет-фактура в 2026 в 1С Исправленный СФ Исправленный счет-фактуры (ИСФ) по операциям до 2026 года: реализация в 2025, исправление счет-фактуры (СФ) в 2026 (увеличение +)…
  3. Переход на НДС 22%: Поступление и реализация в 2025 и 2026, возврат в 2026 в 1С Возвраты по операциям до 2026 года реализация в 2025, возврат в 2026 поступление в 2025, возврат в 2026 Реализация в…
  4. Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция Иногда бухгалтеру приходится вносить корректировки и исправления в выставленные первичные документы. После прочтения статьи вы узнаете: как провести корректировку реализации,…