Добрый день!
ООО потеряло право применения УСН в 3 кв.2022 г.
Я сделала настройки в 1С.
1. Новая учетная политика с 01.07.2022 г.
2. Основной вид деятельности — это продажа земельных участков. По п.п.6 п.2 ст.146 НК РФ не признаются объектом налогообложения по НДС операции по реализации земельных участков.
Но часть услуг признается объектом налогообложения по НДС.
Как настроить раздельный учет по НДС?
3. Как настроить налог на прибыль?
4. Нужно делать еще какие то настройки в 1С?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
При переходе необходимо руководствоваться ст.346.25. НК РФ.
Вот общие рекомендации. При переходе с УСН на ОСНО необходимо:
Настроить новую учетную политику на дату перехода на ОСНО.
Рассчитать разницу между остатками по БУ и остатками по НУ.
Определить и ввести остатки расходов на приобретенным ОС.
Ввести остатки по налоговому учету. Остатки по НУ вводятся с помощью Помощник ввода остатков раздел Главное — Начало работы — Помощник ввода остатков. Далее сч. 90.01.1 и двойной щелчком мыши. Далее кнопка Создать, в открывшемся окне кнопка Режим ввода остатков, необходимо снять флажок Ввод остатков по бухгалтерскому учету
Укажите дату документа – последний день квартала до перехода на ОСНО .
Добровольный переход с УСН на ОСНО
Ввод остатков в НУ при переходе с УСН на ОСНО
Учет основных средств в результате вынужденного перехода с УСН на ОСНО
При переходе с УСН на ОСНО вы можете заявить вычет НДС по товарам, которые не были использованы при применении УСН (Письмо ФНС РФ от 16.03.2015 № ГД-4-3/4136). Следовательно, если вы товар получаете уже на ОСНО и поставщик выставляет счет-фактуру, то принять НДС к вычету можно.
По раздельному учету
Переход на раздельный учет НДС (с релиза 3.0.73) .
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, вводятся все остатки ОСВ в НУ на последний день квартала до перехода на ОСНО?
Добрый день, да, верно.