Как списать «не распределенный» НДС ?

Вопрос задал Ольга Л.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день!
У организации на 19 счете есть остаток с прошлых периодов НДС со способом учета «распределяется», как списать этот НДС в текущем периоде если он не будет приниматься к вычету, тк документально не подтвержден и не был распределен?

Все комментарии (5)

    1. «Списать НДС на расходы можно документом Списание НДС.» — все верно, это операция корректно работает если списывается НДС со статусом «принимается к вычету», в вопросе же описана ситуация при которой нужно списать остаток НДС у которого указан способ учета «распределяется», но операция «распределение НДС» была пропущена в прошлых периодах..

      1. Если способ учета Распределяется установлен при приобретении материалов, товаров и эти материалы еще не списаны, предлагаю изменить способ учета НДС документом Перемещение товаров в разделе Склад. Укажите один и тот же склад отправитель и получатель и поставьте Способ учета НДС Принимается к вычету. Затем оформите списание НДС.

        Что касается раздельного учета НДС в 1С.
        Если у вас включены настройки по РУ НДС, то в обязательном порядке каждый квартал, не зависимо от того, есть операции по РУ НДС или нет, надо заполнять ряд специфических документов. К ним относится и Распределение НДС.

        Если операций по реализации Без НДС нет, нет сырьевого экспорта или услуг-работ по ставке НДС 0% и т.д, то раздельный учет НДС не должен быть включен в 1С. Это сложный и ответственный учет в программе.
        Отказ от раздельного учета НДС в 1С
        .

        1. Спасибо за Ваш ответ, но проблема как раз в том, что способ учета Распределяется был установлен при поступлении Услуг, и теперь непонятно как в программе изменить способ учета НДС по таким документам чтобы в дальнейшем списать его.

          1. Спасибо за уточнение. Тогда можно еще попробовать внести исправления непосредственно в регистр НДС предъявленный.
            Для этого воспользуйтесь документом Операция вида Сторно документа. Сторнируемый документ – Поступление услуг.
            Оставляем только запись с минусом на вкладке НДС предъявленный, где способ учета НДС – Распределяется. Копируем эту же запись, но данные теперь ставим с плюсом и меняем Способ учета НДС – Принимается к вычету.
            После этого оформляем списание НДС соответствующим типовым документом. НДС, который «завис» на счете 19, будет списан в необлагаемые расходы, по регистрам тоже пройдет списание.
            Так как вносим изменения в регистры, рекомендую сначала попробовать выполнить на копии базы. Для контроля сформировать документ Распределение НДС и провести Экспресс-проверку в части НДС.

Комментарии закрыты.