6Ндфл по закрытому обособленному подразделению

Индивидуальную консультацию запросил Наталья С.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! В сентябре закрыли ОП, сформировав 6ндфл за 9 месяцев по закрытому подразделению, приложение 1 не заполняется, пустое. Подскажите, справки 2 ндфл сдаю по истечение года или должна сдать их за 9 месяцев? Запутала ситуация, что приложение 1 есть, но данные не попадают по сотрудникам. Программа ЗУП 3.1 (3.1.23.20) . Заранее спасибо!

Метки вопроса: 6-НДФЛ по закрытому обособленному подразделению
Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!
    Уточните, в поле «Форма реорганизации (ликвидация) (код) / Лишение полномочий (закрытие) обособленного подразделения» выбран код 9.

    Проверила на демо: Приложение 1 в отчете за 9 месяцев при ликвидации заполняется.

  2. Код 9 выбрала, но я это сделала после того как поменяла кпп подразделения на головное кпп и ифнс головы. Я перевыбрала код налогового органа ОП, перезаполнила и всё заполнилось. Подскажите ещё, а поле инн/кпп лишенного полномочий/закрытого обособленного подразделения надо заполнять?

    1. Обратите внимание, что мы не аудиторы, специализируемся на консультациях по учету в ЗУП, а вам вопрос методологический.
      Из порядка заполнения отчета 6-НДФЛ:
      В случае закрытия обособленного подразделения организация — налоговый агент представляет Расчет по закрытому обособленному подразделению в налоговый орган по месту своего учета. В Расчете указывается ИНН и КПП организации, а в поле «Код по ОКТМО» указывается ОКТМО закрытого обособленного подразделения. При этом в поле «Форма реорганизации (ликвидация) (код)/Лишение полномочий (закрытие) обособленного подразделения (код)» указывается код «9», а в поле «ИНН/КПП реорганизованной организации/ИНН/КПП лишенного полномочий (закрытого) обособленного подразделения» указываются ИНН и КПП закрытого обособленного подразделения организации.
      Так что да, думаю надо в шапке заполнить по голове, а в полях инн/кпп лишенного полномочий/ указать данные закрытой обособки.

  3. Спасибо вам большое!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. 6-НДФЛ Добрый день. ОП закрыто 30.09.23 г. Сдан отчет за 9 месяцев с Приложением 1. Нужно ли сдавать 6-НДФЛ c Приложением…
  2. 6-НДФЛ Добрый день. Пришло требование ИФНС: По данным Приложения 1 Расчета 6-НДФЛ за 12 месяцев 2023 года сумма удержанного налога составила…
  3. Справки в 6-НДФЛ после смены ИФНС Добрый день. В мае месяце организация сменила место регистрации. 6НДФЛ за полгода были поданы по старому и новому ИФНС, но…
  4. 6-НДФЛ по закрытому ОП Добрый день! В июле 2022 года было закрыто обособленное подразделение. Сдали 6-НДФЛ за 9 месяцев с Приложением1 (Справки о доходах…

Статьи по этой теме

  1. Почему в ЗУП 3.1 в 6-НДФЛ с 2024 года может не заполняться новый налоговый статус работника-дистанционщика? Сотруднику с 2024 года присвоен налоговый статус Дистанционный работник, не являющийся налоговым резидентом РФ . Однако при заполнении Приложения 1…
  2. Зарплату начислили, но не выплатили — включать ли ее в 6-НДФЛ? В расчете, заполняемом по форме 6-НДФЛ, следует указывать исключительно те доходы, которые работодатель фактически перечислил сотруднику. Соответственно, те доходы, которые…
  3. Заполнять ли Приложение № 5 к Листу 02 при убытках за отчетный период? Если за 9 месяцев нет прибыли, нужно ли считать и заполнять доли ОП в Приложении № 5 к Листу 02…
  4. Почему в декларацию по налогу на прибыль за полугодие не попадает убыток прошлого года? Почему в декларацию по налогу на прибыль за полугодие не попадает убыток прошлого года? В I квартале был также убыток,…