6Ндфл по закрытому обособленному подразделению

Вопрос задал Наталья С.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! В сентябре закрыли ОП, сформировав 6ндфл за 9 месяцев по закрытому подразделению, приложение 1 не заполняется, пустое. Подскажите, справки 2 ндфл сдаю по истечение года или должна сдать их за 9 месяцев? Запутала ситуация, что приложение 1 есть, но данные не попадают по сотрудникам. Программа ЗУП 3.1 (3.1.23.20) . Заранее спасибо!

Метки вопроса: 6-НДФЛ по закрытому обособленному подразделению

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!
    Уточните,  в поле «Форма реорганизации (ликвидация) (код) / Лишение полномочий (закрытие) обособленного подразделения» выбран код 9.

    Проверила на демо: Приложение 1 в отчете за 9 месяцев при ликвидации заполняется.

  2. Код 9 выбрала, но я это сделала после того как поменяла кпп подразделения на головное кпп и ифнс головы. Я перевыбрала код налогового органа ОП, перезаполнила и всё заполнилось. Подскажите ещё, а поле инн/кпп лишенного полномочий/закрытого обособленного подразделения надо заполнять?

    1. Обратите внимание, что мы не аудиторы, специализируемся на консультациях по учету в ЗУП, а вам вопрос методологический.
      Из порядка заполнения отчета 6-НДФЛ:
      В случае закрытия обособленного подразделения организация — налоговый агент представляет Расчет по закрытому обособленному подразделению в налоговый орган по месту своего учета. В Расчете указывается ИНН и КПП организации, а в поле «Код по ОКТМО» указывается ОКТМО закрытого обособленного подразделения. При этом в поле «Форма реорганизации (ликвидация) (код)/Лишение полномочий (закрытие) обособленного подразделения (код)» указывается код «9», а в поле «ИНН/КПП реорганизованной организации/ИНН/КПП лишенного полномочий (закрытого) обособленного подразделения» указываются ИНН и КПП закрытого обособленного подразделения организации.
      Так что да, думаю надо в шапке заполнить по голове, а в полях инн/кпп лишенного полномочий/ указать данные закрытой обособки.

  3. Спасибо вам большое!

Комментарии закрыты.