ФТС скорректировала таможенные платежи в сторону уменьшения по пошлине и НДС. С НДС я разобралась, по пошлине сделала операцию вручную на суммы возвратов на счет ЕЛС, посмотрите, правильно ли (картинка №1)? Не дают покоя возвращенная сумма по Заявлению, должна ли я сделать еще какую-то проводку, кроме поступления на р/с. Когда-то эта сумма была перечислена на ЕЛС и была списана по ДТ, но потом были Коррект ДТ, и эта пошлина вернулась на ЕЛС, и было принято решение ее вернуть, хотя могла бы лежать там и ждать своего часа для дальнейшего списания.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Проводки по возврату таможенной пошлины с ЕЛС в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка ГТД в сторону уменьшения за прошлый период по решению суда в 1С Здравствуйте! В 1 кв. 2024 года была выпущена ГТД под обеспечение, в 3 кв. 2024 г. была сделана корректировка этой…
- Возврат таможней пошлины и НДС по решению ТО Добрый день! Таможенный орган вернул взысканную пошлину и НДС по декларации, выпущенной в апреле 2022г. КДТ нами не предоставлялась, таможня…
- Корректировка таможенной декларации, если первоначально ошибочно не была применена льгота по НДС в 1С Добрый день! В июне 2024 ввозили авиазапчасти, на которые есть разрешение МПТ применять ставку НДС 0%. По ошибке не применили.…
- Отражение переплаты по НДС в 1 С Здравствуйте! Смотрела в июле семинар на Бухэксперт.ру, но не записала к сожалению дату и ФИО лектора. Речь шла об уточненных…
Статьи по этой теме
- Как отразить увеличение таможенной стоимости импортного товара после принятия на учет в 1С? Товар импортирован из дальнего зарубежья. В 3 квартале по результатам проверки ФТС скорректировала декларации за 1 квартал в сторону увеличения,…
- Как отразить уменьшение таможенной стоимости импортного товара после принятия на учет в 1С? Товар импортирован из дальнего зарубежья. В 4 квартале по результатам проверки ФТС скорректировала декларации на товары за 3 квартал в…
- Подтверждение вычета НДС по импорту в 1С Новый порядок заполнения таможенной декларации Раньше в ГТД рядом с суммой НДС по коду 5010 стояли реквизиты платежки, по которой…
- Расчеты с таможней в 1С Перед тем как отражать в 1С операции по расчетам с таможенным органом, надо выполнить ряд настроек — тогда работа…
Добрый день!
Если таможенная стоимость была уменьшена, значит необходимо начислить внереализационный доход и НДС к уплате. Данные операции можно провести документом «Операция, введенная вручную» проводки:
Д 76.09 Таможня К 91.01, статья не НУ
Д 91.02 Таможня К 19.05, статья не НУ.
Проводки верные, поправьте только статью.
Возврат таможенной пошлины от ФТС
.
Доброе утро,
у меня две операции на сегодняшний день:
1. Операция по НДС ( 2 файла , рис 1 ) там три закладки, я еще должна сделать операцию вручную Д 91.02 Таможня К 19.05, статья не НУ.? Можете объяснить, почему нужно сделать эту проводку , дополнительно к тому что уже сделано в операции?
2. Картинка в прошлом письме, поменять статью (Д 76.09 Таможня К 91.01, статья не НУ )в этой операции и убрать цифры из двух последних столбцов (Сумма НУ Дт/ Сумма НУ Кт), можете объяснить почему непринимаемые, мы же когда-то приняли эти расходы в НУ?
3. 750 000 ,00 которые мы вернули с ЕЛС, есть проводки которые создались при проведении выписки д51 к 76,09, я должна сделать дополнительную операцию (Д 76.09 Таможня К 91.01, статья не НУ )или нет? Объясните почему ?
Спасибо.
Добрый день!
1. Правильно ли я понимаю, что Операцией по НДС ( 2 файла , рис 1 ) вы сторнируете сумму НДС за прошлый период?
Какие проводки сформированы в документе, приложите, пожалуйста.
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение, которое высылала в комментарии выше.
2.Да.
Это ни выручка, ни доход, нет никакой экономической выгоды от этой операции, восстановленный НДС не является расходом в налоговом учете (ст. 41, ст. 249, ст. 250 НК РФ).
3.Да, для того чтобы отразить начисление пошлины.