Амортизация ОС

Вопрос задал Наталья Н.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

С января 2022г. по июня 2022г. при закрытии месяца, начисление амортизации. Амортизация начисляется с разницей В бУ И НУ. В предыдущие периоды начисление БУ И НУ совпадало. Как быть?

Все комментарии (4)

  1. Добрый день! Уточните, пожалуйста, выполняли альтернативный переход на ФСБУ 6 (проведена РО Переход на ФСБУ 6 в Закрытии месяца за декабрь 2021)? Параметры амортизации не меняли?
    Ошибки по ОС ручными операциями в декабре 2021 не исправляли?
    Проверить расчет можно с помощью Ведомости амортизации ОС из раздела ОС и НМА, а также по Справке-расчету амортизации (кнопка Справки-расчеты в Закрытии месяца).

    _
    Любой вопрос по организации с ПБУ 18 начинайте, пожалуйста, со скрина Главное — Учетная политика — История изменений, если вопрос не за текущий год. Чтобы были видны настройки ПБУ 18.
    —
    Если применяете балансовый метод с ПР и ВР, то все операции надо проверять и при необходимости вносить ручные корректировки. Полностью автоматизирован в 1С балансовый метод без ПР и ВР.
    Именно на применении балансового метода без ПР и ВР настаивает Минфин и БМЦ. По нему нас будут аудировать. Он максимально приближен к МСФО. Поэтому желательно еще раз изучить этот вариант, и мы рекомендуем именно им пользоваться, чтобы не создавать себе лишних сложностей в учете и не генерить ошибки, которых можно избежать.
    ПБУ 18.

  2. альтернативный переход на ФСБУ 6 не сделан.
    Спасибо

    1. По этим вопросам еще уточните, пожалуйста:
      Параметры амортизации не меняли?
      Ошибки по ОС ручными операциями в декабре 2021 не исправляли?

      Настройки УП в части ПБУ 18 не видно на скрине. Двойным кликом мышки раскройте запись за 2021 год, пожалуйста.

      Дополнительно приложите скрины:
      — Ведомость амортизации ОС за январь 2022 (данные по БУ и НУ) из раздела ОС и НМА,
      — Справка-расчет амортизации за январь 2022 бухгалтерский и налоговый учет (Закрытие месяца – кнопка Справки — расчеты),
      — Закрытие месяца за декабрь 2021, где видно регламентную операцию Переход на ФСБУ 6.

  3. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в Комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты.