ЗУП Проф, релиз конфигурации 3.1.23.20
1. Сдан отчет 6 НДФЛ за 1квартал
2. В апреле месяца 05.04.2022 года поступает от сотрудницы больничный лист по уходу за ребенком, который полностью оплачивается ФСС. Период больничныого листа с 29.03.2022 по 01.4.2022 года.
В результате выполняется сторнирование сумм дохода и сумм исчиленого НДФЛ за март 2022 года.
3. В начислении зарплаты за апрель месяц учитывется корректировка НДФЛ матра месяца.
4. В отчете Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода корректировка отражается с минусом в апреле месяца за март, то есть в месяце больничного листа.
5. До начисления больничного по сотруднику и его оплаты 05.04.2022 г. сотрудник был переведен 01.04.2022 в обособленное подразделение.
Вопрос:
Нужно ли перед сдачей отчета 6 НДФЛ за 2 квартал подавать корректировку за 1 квартал.
Все корректировки выполняются в апреле. Достаточно ли только отчет за 2 квартал?
Нет ли возможности откорректировать движение по больничному листу, чтобы не выполнять корректировку за 1-й квартал.
Здравствуйте! Обратите внимание, что мы не аудиторы. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета.
Я не могу точно сказать, корректно ли будет сделать корректировку в учете НДФЛ, перекинуть строно на апрельскую ИФНС. Этот вопрос лучше задать аудитору.
В ЗУП такую корректировку сделать можно. Нужно будет как бы «закрыть» сторно по строй ИФНС в марте и провести его по новой ИФНС в апреле. Нужно уменьшить доход в апреле, поскольку в марте дохода по новой ИФНС не было, а в 2-НДФЛ доход заполняется помесячно, и отрицательные суммы дохода недопускаются.
Корректировку можно сделать документом «Операция учета НДФЛ». Посмотрите о нем: Исправление ошибок в учете по НДФЛ. Вам нужно исправить доход и исчисленный налог. Пример 3 в статье как раз по по корректировке дохода. Исчисленный налог у Вас в целом верный, его просто тоже надо перекинуть на другую ИФНС, поэтому это тоже надо сделать «Операцией». Пробуйте, пишите, если возникнут вопросы.