Здравствуйте, подскажите, как правильно сделать корректировку долга у комиссионера.
Пример.
01.03 прошла реализация комиссионного товара по договору № 1 – 50 тр.
Кт 004,01 – Реализация товаров комитента 50 тр
Дт УСН.02 — Расчеты за товары и услуги комитента 50тр
Дт 62.02 Кт 76.09 – Реализация товара с отражением задолженности (на 76,09) комитенту
20.06 Покупатель оплатил товар по договору № 3 50 тр.
Дт 51 Кт 62.02 – 50 тр
Кт УСН.02 – 50 тр.
Комитенту необходимо сделать корректировку долга между договорами.
Как это реализовать в 1С.
Здравствуйте, Наталия! Приложите, пожалуйста, скрины документов по операциям с проводками.
Пример — была корректировка задолженностей.
Во-первых, Зависает сумма на УСН.02 по Кт (учитывается — 3 раза одинаковая сумма)
Во-вторых — необходимо ли как-то оповещать комитента? ( у него нет учета по покупателям — по договорам — только НДС с авансов)
Добрый день! Уточните, по какой причине нужно сделать корректировку долга? Опишите ситуацию более подробно. Если нужно зачесть аванс комиссионного вознаграждения, можно воспользоваться документом Отчет комитенту.
Посмотрите, пожалуйста, материал по теме:
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комиссионера)
Отчет комитенту в 1С 8.3 Бухгалтерия — образец заполнения
Доходы у комитента и комиссионера при посреднических сделках для УСН
Раздел 10 журнала учета счетов-фактур при реализации товаров посредником
Раздел 11 журнала учета счетов-фактур при реализации товаров посредником
Ошибки при отражении доходов при УСН
Два ООО на УСН и ОСН комиссионная торговля в 1С 8.3 Бухгалтерия
.
Добрый день, я описала ситуацию в вопросе.
Корректировка в связи с зачетом. (комиссионное вознаграждение здесь никак не затрагивается) — так как Реализация по данному контрагенту попала в Отчет комитенту.
ТО есть оплата по одному договору, а Реализация по другому договору. Их нужно зачесть.
При использовании Корректировка долга — задваивается к примеру сумма по УСН.02. И непонятно как быть с комитентом, где данную информацию указывать, чтобы закрылись все авансы у комитента.
Наталия, спасибо за уточнение. Моделирую ситуацию в базе, это займет еще некоторое время.
Приложение Korrektirovka-dolga-u-komissionera.docx
Благодарю за ожидание.
Предлагаю внести исправления следующим образом – во вложении.
Дополнительно по теме:
Ошибка во взаиморасчетах с покупателем: указан неправильный договор. Обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто
.
Оксана спасибо большое, да я так и делаю, только Операцией введенной вручную.
Но тогда не исправляется запись в КуДиР.
Правильно я понимаю, что ее все рано нужно исправлять ручным способом?
и как лучше это делать — в самой книге, либо все таки Корректировкой долга, ручным способом.
У нас таких корректировок очень много проходит.
Часто перевешивают оплаты с одного договора на другой.
Приложение
Наталия, попробовала у себя корректировку по зачету аванса провести документом Операция вместо Корректировки долга, где вносятся исправления (см. вложение), у меня в КУДиР никаких лишних сумм не попадает. В документе Операция никаких движений по регистрам не добавляем.
«Но тогда не исправляется запись в КуДиР» — в этой части не совсем ясно, что не так отражается, нужны скрины, либо более подробное описание.
Если при оформлении Операции попадает сумма с минусом в КУДиР, это не правильно, т.к. искажаются доходы. Придется либо Корректировкой долгой проводить с ручными правками, либо вносить исправления в КУДиР документом Запись книги доходов и расходов УСН:
Документ Запись книги доходов и расходов УСН
Т.к. если сумма попала в КУДиР, она прошла по регистрам — если исправлять в самой книге, лишние записи в регистрах все равно останутся.
При Операции введенной в ручную, в КуДиР не попадает сумма.
Оксан у меня еще возник вопрос — если было сделано много корректировок за 1 и 2 кв именно Зачетом авансов.
Лучше все исправить Операциями в ручную? или вноситть исправления в КуДиР документом Запись книги ДиР
Если в БУ по счетам у вас все корректно зачлось, проще все-таки внести исправления в КУДиР документом Запись книги доходов и расходов УСН, если уже было много корректировок, и не переделывать все документы с начала года.
Либо непосредственно вносить исправления в регистр накопления Книга учета доходов и расходов (раздел I) (Главное меню — Функции для технического специалиста) — удалить лишние записи.
Важно! Так как это действие необратимое, нужно сделать две копии базы. В одной попробовать провести исправления, чтобы проверить результат и затем выполнить в рабочей. Вторая — чтобы осталась резервная база без внесенных изменений.
Спасибо большое за подробный ответ, попробуем сделать
Рада помочь! Обращайтесь, пожалуйста.