Добрый день. Подскажите пожалуйста по отрицательным курсовым разницам. В НУ учет по ним в 2022 г не поменялся, но 1С считает считает и положительные и отрицательные разницы по сч 58.01.1 (финансовые вложения) и 76.29 (%по фин. вложениям) во временных разницах. И на конец 2 квартала разница между положительными и курсовыми разницами увеличивает налог на прибыль к уплате. Все пере провела и пере закрыла с января 2022. Не могу понять почему механизм одинаковый и для положительных и отрицательных разниц?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Механизм такой, в 1С он имеет некоторую специфику
Учет курсовых разниц в НУ в 2022
Дополнительно обсудим здесь
Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2022 в 1С
.
То есть эти проводки верные? По 58.03.1 выданы займы в валюте (наши фин. вложения) по ним отрицательные разницы с апреля. И они не уменьшают налог на прибыль?
Добрый день!
По приложенному скрину не видно, что данные неверные. Разницы между БУ и НУ могут быть — это не ошибка. Чтобы ответить, верна или нет проводка, нужен полный расчет по разницам по БУ и по НУ, как по ссылке ниже:
Учет курсовых разниц в НУ в 2022
В автозаполняемых документах механизм учета курсовых разниц в 1С уже предусматривает изменения в п. 7 ст. 272 НК РФ (в отношении признания отрицательных курсовых разниц по требованиям и обязательствам в иностранной валюте в 2023-2024 гг.). Расчет корректируется в конце месяца регламентной операцией Переоценка валютных средств.
Автоматизация по курсовым разница с учетом изменений 2022 добавлена в 1С не с января, а позднее, поэтому нужно выполнить следующее в обязательно порядке для корректного результата в программе.
Сначала на копии базы проверить и если все ок, то повторить на рабочей.
Порядок такой:
Обновите 1С до актуального релиза.
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
Сделайте копию базы и сохраните архив
Как сделать копию базы 1С 8.3
Перезакройте месяцы с января 2022 так. Проведите любой документ января 2022.
Потом Операции — Закрытие месяца — Отменить закрытие месяца — Перепровести документы по синей ссылке слева — Выполнить закрытие месяца. И так до текущего месяца. В текущем месяце просто перепровести документы.
Дополнительно по теме:
Курсовые разницы по счету 58 в НУ с 2022 в 1С
.