Расчет 6-НДФЛ: отражение пересчета отпусков

Вопрос задал Светлана Ш. (Владивосток, Приморский край)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Здравствуйте!
При заполнении первичного отчета 6-НДФЛ за 1 квартал должны ли в него попадать пересчеты отпусков, выполненные в начале апреля?
При пересчете суммы отпускных и НДФЛ уменьшились.
Отпуска пересчитываются в связи с тем, что первичные отпуска начались с 1 апреля и были начислены и выплачены до начисления зарплаты за март.
Дата отчета на титульном листе установлена уже после всех пересчетов.

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Сторно доходов относится к первоначальной дате получения дохода. Раз отпускные были выплачены в марте, то и сторно относится к марту. Поэтому верно, что в 6-НДФЛ за 1 квартал уменьшен доход по отпускным и исчисленный НДФЛ с них

    1

    1. Здравствуйте! В моём случае такие перерасчеты наоборот не отразились в первом квартале (не уменьшился доход, не уменьшился НДФЛ). Может ли это быть связано с какими-то настройками в программе?

      1. Здравствуйте!
        Приложите пожалуйста отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) в целом за 2022 год

        1

      2. 1. Еще уточните вы перерасчет «Отпуска» каким образом делали? В исходном документе «Отпуск» нажимали кнопку «Исправить» и изменения попадали в новый документ-исправление?
        2. В документах «Отпуск» (если вы создавали два документа) какие месяца указаны в поле «Месяц»? Укажите значения в обоих документах.

        1

        1. Здравствуйте!
          Приложила отчет.
          В исходном документе «Отпуск» нажали кнопку «Исправить» и изменения попали в новый документ-исправление.
          В первичном документе месяц Март, в документе-исправлении — Апрель.

          1. Здравствуйте!
            Спасибо за присланную информацию.
            Извините, я забыла про особенность заполнения первичного 6-НДФЛ внутри года. Т.е. в отчетах по НДФЛ (например, в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику») мы видим, что сумма сторно попадает в исходный период и в регистрах также сумму относятся к первоначальной дате выплаты, однако исходный 6-НДФЛ ВНУТРИ года заполняется без учета этого перерасчета. Перерасчет учитывается только в корректировочном 6-НДФЛ. Сразу же перерасчет-сторно учитывается в исходном 6-НДФЛ за ГОД.
            Вот в этой статье есть описание этой особенности — Доходы будущих месяцев не попадают в Раздел 2 первичного 6-НДФЛ внутри года. Пример приводится по «Отпуску», который выплачен в сентябре, но в качестве «Месяца» в нем указан «Октябрь». Однако в статье есть примечание по поводу перерасчета отпуска внутри года и учет их в исходном 6-НДФЛ.
            В статье приведены 3 способа как обойти эту особенность.

            1

            1. Спасибо за ответ!

  2. Добрый день! Я заранее прошу прощения, не знаю, можно ли включаться в диалог ?) Но дело в том, что у нас в ЗУП такая же абсолютно ситуация. Очень надеемся на ваш ответ.

    1. Здравствуйте!
      По регламенту сайта мы разбираем конкретную проблему автора вопроса на его учетных данных. Вы можете следить за ходом обсуждения.

      Если хотите разобрать конкретно свою ситуацию на своих учетных данных, задайте пожалуйста отдельный вопрос в ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ.

      Думаю, что последний ответ решит ваш вопрос.

Комментарии закрыты.