6 НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Ф. (Москва)

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как проверить суммы в отчете 6НДФЛ если у нас ежемесячные перерасчеты отпусков. То есть при начале отпуска в первых числах апреля, мы делаем выплату в марте без учета расчета марта, а после расчета марта перерасчитываем. Получается, что перерасчет у нас месяцем март, а выплата с зп 15 апреля. И получается, что в отчете налог НДФЛ начисляется периодом выплата (апрелем). Сумма начисленной зп за 1 квартал не соответствует строке отчета 110 6 НДФЛ.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)
  1. Змиевская Светлана Змиевская Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Не так давно появились новые отчеты для сверки БУ (свода) с учетом по НДФЛ. Они разобраны в материале: Новые отчеты в ЗУП 3 для сверки доходов в БУ и НУ для целей учета НДФЛ. Я на практике пользуюсь еще старым отчетом «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками».

    А на перспективу, чтобы уменьшить расхождения между БУ и учетом НДФЛ, можно поступить так:

    • после расчета зп, пересчитывать отпускные не в исходном документе, а создавать документ-исправление Отпуск следующим месяцем (в Вашем примере, после расчета за март, не трогать больше мартовские документы, а создавать документ-исправление Отпуск апрелем). Выплату в нем ставить в межрасчетный период. Дата выплаты = дата выплаты зп за март
    • ведомость на выплату отпускных формировать отдельно со способом выплаты Отпуска.

    Визуально кажется, что это более трудоемкий путь, но реально спасает от многих проблем с НДФЛ 🙂

  2. Светлана, спасибо, попробуем делать так.
    1. Змиевская Светлана Змиевская Светлана Сотрудник Бухэксперт:

      Пожалуйста, рада была помочь!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Пересчет отпускных после проведения премии Добрый день! У нас в организации выплачивают премию за текущий месяц (допустим март) в апреле до 10 числа, сотрудник подал…
  2. НДФЛ Добрый вечер . Сумма НДФЛ не сходится в Анализе НДФЛ и Анализе зарплаты по сотрудникам на документ пересчет отпускных .…
  3. Отражение разницы сумм по пересчету отпусков в отчете 6-НДФЛ Добрый день. Сотрудник был отпуск в апреле который начислен и выплачен в конце марта. Для корректного расчета среднего заработка при…
  4. 6 НДФЛ, перерасчет отпуска Здравствуйте! Не понимаю алгоритма заполнения 6 НДФЛ в части перерасчета отпуска, всё ли корректно. В марте рассчитан отпуск (дата документа…

Статьи по этой теме

  1. Частичная выплата доходов в ЗУП 3.1 На практике иногда возникают ситуации, когда заработная плата или межрасчетные начисления выплачиваются с округлением. Если в Ведомости исправлять сумму выплаты…
  2. Увольнение в связи со смертью работника в ЗУП 3.1 В случае смерти работника все суммы, положенные ему при увольнении, выплачиваются родственникам умершего сотрудника. Для таких доходов действует особый порядок…
  3. Памятка по расчету зарплаты в ЗУП 3.1 в апреле 2026 В апреле 2026 года, мы рассчитываем и выплачиваем зарплату за март 2026 года, а также аванс на апрель. Зарплата за…
  4. Частичная выплата дохода — как отразить в 6-НДФЛ В расчете по форме 6-НДФЛ в Разделе 2 указываются суммы доходов, которые фактически выплачены физическим лицам на дату сдачи отчета.…