Добрый день! В январе-марте 2022 сотрудникам (не всем) были начислены компенсации расходов , МП и доп. отпуска на основании ЛНА. Все эти начисления либо облагались полностью СВ, либо частично (МП). В апреле было принято решение исключить эти начисления из облагаемой базы по СВ и произвести перерасчет с января по март 2022г. На данный момент ЗП за март закрыта и выплачена. РСВ не сдавали. Посоветуйте пожалуйста наиболее правильный способ перерасчета для корректного заполнения РСВ за 1 кв. 2022года. Настройки поменяли в начислениях. Документ перерасчет взносов не заполняется. Нужно перепровести документы начисления ЗП?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Есть два варианта.
Первый вариант: если сотрудников не очень много, то заполнить документ «Перерасчет страховых взносов».
На вкладке «Сведения о доходах» указать по две строки: одну с минусовой суммой и «Видом дохода» — Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами или «Материальная помощь, облагаемая страховыми взносами частично» (для МП). Сделать записи по каждому месяцу. Как заполнить данные можно посмотреть в регистре накопления «Учет доходов для исчисления страховых взносов». Чтобы перейти к регистру нажимаете Shift+F11, вставляете ссылку на регистр — ee1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахСтраховыеВзносы и нажимаете «Перейти». В регистре в поле для Поиска набираете Фамилию сотрудника.
Для МП посмотрите еще какие данные в графе «Скидка».
Вторая строка — с плюсом и «Видом дохода» — Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих.
Нажмите кнопку «Рассчитать». На вкладке «Исчисленные взносы» появится перерасчет по взносам.
«Месяц регистрации» в документе — это месяц, в который будут отнесены проводки по перерасчету.
Второй вариант: если сотрудников много
Изменить настройки начислений.
Перепровести документы, которыми были начислены доходы (не только «Начисление зарплаты и взносов»).
Создать и заполнить документ «Перерасчет страховых взносов»
Добрый день, Ольга! Благодарю за ответ. Нам больше подходит второй вариант. А какой вариант выбрать из справочника ЗУП, чтобы эти начисления не облагались СВ в ПФР, ФОМС и ФСС, но облагались СВ от НС и ПЗ? В существующем списке нет такого варианта.
Здравствуйте, Марина!
Такого вариант нет, потому что он не предусмотрен в законодательстве.
Ольга, да) сами запутались) согласны.
И еще несколько уточнений:
1) Перепровели документы начислений. В нашем случае это документы Разовое начисление и МП. В документе перерасчет взносов все заполнилось. В РСВ данные попали. В этом случае обязательно нужно ещё перепровести и Начисления ЗП?
2) При условии, что мы сделаем перерасчет вторым способом, в бухгалтерском учете корректировка отразится в марте в документе Отражение ЗП в БУ?
1. Если в документе «Начисление зарплаты и взносов» нет начислений, по которым вы поменяли обложение их взносами, то перепроводить эти документы не нужно.
2. Проводки попадут в тот месяц, который будет указан в документе «Перерасчет страховых взносов» в поле «Месяц регистрации»
Спасибо вам большое. Все получилось!