Раздельный учет НДС

Вопрос задал Баранова Елена Геннадьевна Б.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Добрый день, программа 1С КОРП, редакция 3.0 (3.0.109.29). В 1 квартале 2022 осуществлялись операции не подлежащие обложению НДС в соответствии с пп.26 ст.149 НК РФ. Так как мы укладываемся в 5% , то можем взять к вычету всю сумму входящего НДС и не распределять его в текущем квартале. Поэтому в настройках учетной политики «ведение раздельного учета» отключено. При выполнении экспресс проверки по НДС программа выдает ошибку в Положении об учетной политике в части соответствия наличия операций, не облагаемых НДС(скрин ошибки во вложении). В 2020 в организации был применен раздельный учет по способам учета, в 2021 году ввиду отсутствия операций раздельный учет был выключен. Как сейчас включить ведение раздельного учета, но без распределения НДС по способам учета? Или если ранее способ учета был включен, теперь без потери данных эту опцию не отключить?

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, операций, которые требуют ведения раздельного учета НДС, больше никогда не будет?

    Если будут и просто укладываетесь в 5%, то РУ НДС отключать не надо. Надо в Распределении НДС правки внести.

  2. Сложно спрогнозировать, возможно операции будут, но редко и скорее всего всегда будем укладываться в 5%. Как нужно внести правки?

  3. Добрый день!
    Спасибо за уточнение.

    Вам вручную нужно внести изменения в документ Распределение НДС.
    Посмотрите, пожалуйста, в материале
    Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС

    Не всегда сообщение об ошибке в экспресс-проверки является ошибкой . Иногда — это предупреждение. Необходимо разбираться с каждым сообщением. В данном случае сообщение можно проигнорировать.
    Экспресс-проверка ведения учета по НДС
    .

  4. Добрый день! Допустимо ли в программе не устанавливать в настройках ведение раздельного учета и вести учет без распределения НДС, если мы всегда укладываемся в правило 5%? Сообщение в экспресс проверки в таком случае можно же игнорировать?

  5. Добрый день!
    Раз такие операции у вас будут периодически, если будете укладываться в 5%, то Раздельный учет НДС отключать не надо. Только вносить правки в Распределении НДС.
    Ошибки в экспресс-поверке игнорировать.

  6. Оксана, на лекции Марии Демашевой в части НДС, я как раз услышала, что у компаний, у которых редко появляются операции не облагаемые НДС и соответственно всегда укладываются в 5% можно упрощать ведение учета в программе и не включать «Раздельный учет НДС». Правильно я поняла Марию или ведение раздельного учета в программе необходимо? Мне предпочтительнее такая методика, так как есть определенные сложности при включении функции раздельного учета. Смущает только «ошибка» при экспресс проверке.

  7. Елена, конечно если у вас пару операций в год, то не стоит включать РУ в программе.
    Если же операций больше, то стоит задуматься и понять какой вариант ведения упростит вам работу.
    Но от ошибке в Экспресс-проверке уйти не удастся, главное помнить, что в вашем случае это предупреждение, а не ошибка.

Комментарии закрыты.