Добрый день! Помогите правильно списать материалы. Организация была на УСН, перешла на ОСНО. В НУ остатков нет. Хотим чтоб данные материалы учитывались на забалансе. По рекомендации по переходу на ФСБУ5 делаем «перемещение товаров», но формируются проводки по НУ. И далее «расход материалов», чтобы поставить на забаланс, но тоже проводки по НУ. Как вариант вручную в проводках убираем все суммы из НУ. Насколько это правильно? Или есть еще какие-нибудь варианты?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Фсбу 5
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как списать остатки по материалам после перехода на ОСНО, если они ранее были учтены в расходах на УСН в 1С Добрый день, компания работала на УСН, закупались материалы как для создания ОС, так и для замены комплектующих, закупки отражались на…
- Давальческое сырье. Мы переработчик Доброго дня! Заказчик передает Компании материалы, из которых режутся металлоизделия. Это давальческое сырье. Стоимость переданных материалов 3 478 рублей, стоимость…
- Как отразить услугу по нанесению логотипа на продукцию Мы производим спецодежду. Материалы закупаем сами. Сторонняя организация оказывает нам услугу по нанесению логотипа на крой. Стоимость нанесения логотипа уже…
- Самодельный ручной механизм для резки рулонной пленки - учет БУ, НУ, проводки в 1С Добрый день. Приняли решение создать самодельный ручной механизм для резки рулонной пленки. Купили все необходимые материалы/детали (трубы, колеса, ножи и…
Статьи по этой теме
- Учет давальческой переработки и материалов в 1С 8.3: позиция давальца Из статьи вы узнаете, как в 1С отразить операции по давальческой переработке сырья при производстве продукции. Рассмотрим: нормативное регулирование в…
- Документ Отчет производства за смену в 1С Отчет производства за смену — один из главных документов при ведении учета производства. Его корректное заполнение позволит правильно рассчитать себестоимость…
- Приобретение материалов для производства продукции в 1С Материально-производственные запасы (МПЗ) — оборотные активы предприятия в виде сырья, материалов и т. д., используемые при производстве продукции. Из статьи…
- Списание материалов в 1С 8.3 — пошаговая инструкция Списание материалов в учете — процесс, обладающий определенной спецификой и проходящий по установленным правилам. В пошаговой инструкции рассмотрим: как списать…
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, какие именно материалы хотите учитывать за балансом.
Приложите скрин, как ввели остатки при переходе с УСН на ОСНО по материалам, которые хотите сейчас списать.
УСН какой — доходы или доходы-расходы был.
Материалы, какие остались при переходе на ОСНО — оплаченные или неоплаченные поставщику.
Материалы относятся к типу спец. оборудования, спец. оснастка (прилагаю скрин), не относятся к производственному процессу. На УСН (Д-Р) перешли еще с 2019 года. Остатки вводили только по материалам, у которых не была списан стоимость в НУ там всего одна две позиции, поэтому нет смысла отправлять скрин. По НУ стоимость списана при применении УСН, естественно все оплачено. Теперь их нужно списать, но чтобы они учитывались на забалансе.
В данный момент организация на ОСНО.
Добрый день! Подскажите пожалуйста когда ждать ответ на мой вопрос?
Добрый день! Предлагаю рассмотреть следующий подход к решению проблемы.
Перемещение материалов в несущественные активы отразить документом Перемещение товаров, в налоговом учете ничего не корректировать.
При использовании или передаче активов сотруднику, оплаченных, но не использованных при УСН, в документе Расход материалов указать Статью затрат, для которой Вид расхода – Не учитываемые в целях налогообложения.
В результате счета должны закрыться корректно без ручных корректировок, а стоимость активов не будет учтена при исчислении базы по налогу на прибыль, в декларации по прибыли не отразится.
Попробуйте выполнить на копии базы и посмотреть, устроит ли результат.
Дополнительно по теме:
Переход на ФСБУ 5/2019
.
Добрый день! По счету 10.21 все замечательно))) Но по счету 10.13 по НУ идет краснотой((( Значит все равно нужно корректировать проводку вручную? (Т.е. в проводке убрать ну по кредиту)? Скрины прилагаю.
Не смогла отправить в одном сообщении(
Краснота появилась в связи с тем, что нет остатка в НУ, а при использовании счета 10.21 движения по НУ отражаются. Это стандартный алгоритм, заложенный в программе. Но ручными корректировками в части сумм НУ без особой необходимости не рекомендую править в документах Перемещение товаров и Расход материалов.
Предлагаю еще один вариант – отразить списание Операцией, введенной вручную, сразу на счет 91 без счета 10.21:
Дт 91.02 Кт 10.13 – суммы только в БУ.
Дт МЦ.02 (МЦ.04) – суммы только в БУ, если нужен контроль по списанным активам.
Хорошо. Спасибо. Будем пробовать)