Добрый день, подскажите, пожалуйста, если это возможно , ответ на такой вопрос: перевела остатки спецодежды со счета 10.10 на счет 10.21, возникла временная временная разница в сумме 29900 рублей, а отложенный налог с нее почему то не рассчитывается. В синтетике счета 10.21 у меня сальдо нет в бухучете, в налоговом учете 29900 рублей и вычитаемые временные разницы красным 29900 рублей. Как я понимаю на ВВР в сумме 29900 должен начисляться отложенный налог на прибыль, который будет уменьшен в будущем, когда эта спецодежда будет выдаваться в эксплуатацию в налогом учете. Правильно ли я понимаю что должна быть проводка Дт 09 Кт 68 = 5980 рублей? И что в данном случае делать, если программа автоматически не начисляет, начислить вручную?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отложенный налог на прибыль при переходе на ФСБУ 5/19
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Вопрос по ПБУ 18 после перехода на ФСБУ 6 Конфигурация Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.108.36), Платформа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1741) В системе сформировали регламентную операцию по переходу на ФСБУ…
- Отнесение курсовых разниц для целей налога на прибыль Добрый день. Согласно поправкам, внесенным в НК РФ положительные курсовые разницы по обязательствам, возникшим в 2022 году для целей налога…
- Разницы по счетам 14, 15, 16 при ПБУ 18/02 в 1С Добрый день. Версия программы: 1С: Бухгалтерия предприятия КОРП 3.0.86.16/3 В учетной политике выбран способ учета ОНА/ОНА - "Ведется балансовым методом".…
- Балансовый метод - формирование отложенного налога (страхование НС - превышение лимита) 1С:Предприятие 8.3 (8.3.20.1674), Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.121.31) Добрый день! Вопрос по закрытию месяца и формированию отложенного налога. По…
Статьи по этой теме
- Учет временных разниц по счетам без флага НУ в 1С ПБУ 18/02 балансовым методом в учете по счетам без НУ В Плане счетов 1С ( Главное — План счетов )…
- Переход на балансовый метод ПБУ 18/02 в 1С С 2020 года окончательно и бесповоротно вступает в силу новая редакция ПБУ 18/02 . Мы расскажем: кого коснется данное изменение;…
- Резерв на ремонт основных средств в НУ. Признание ОНО в 1С Отложенное налоговое обязательство НВР приводят к образованию отложенного налога на прибыль, который должен увеличить сумму налога на прибыль, подлежащего уплате…
- Как перейти с затратного метода ПБУ 18 на балансовый в 1С Видео: Можно ли сейчас перейти на балансовый метод Переход на балансовый метод С 2020 — ПБУ 18/02 в ред. Приказа…
Добрый день, Светлана!
Уточните, пожалуйста настройки вашей учетной политики по учету отложенного налога по ПБУ 18. Лучше прислать скрин.
Также нужна обороно-сальдовая ведомость по счету 10 по субсчетам с отбором по счетам 10.10 и 10.21 за период месяца переноса остатков. А также справку-расчет Отложенный налог на прибыль за этот же месяц. Будем разбираться.
Добрый день, Лариса, не знаю, может отвечаю второй раз, потому что не можем файлы отправить. Спасибо Вам за то, что отреагировали на мой вопрос. Сегодня программист обновил программу и платформу, и налог начислился автоматически. Учетная политика по налогу : балансовый метод с отражением постоянных и временных разниц. Ведем таким образом из-за отчислений в резерв по отпускам в бухучете. Пытаюсь отправить Вам ведомость по счету 10, по-моему у нас не получается отправить. В справке расчете отложенного налога все встало на свои места. Спасибо. С уважением.
Светлана, добрый день!
Насколько понимаю. проблема решилась? Отлично, что разобрались, и спасибо, что написали!
Если так, то уберем ваш вопрос в архив, чтобы вы его не тратили.