В 6-НДФЛ сумма вычета больше, чем сумма дохода

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Д.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.87/10)

Добрый день! В ноябре 2021 наша организация получила субсидию на нерабочие дни, в декабре было принято решение не облагать сумму 12792 НДФЛ. У сотрудника в декабре 2021 года был доход 12474,95р и больничный 1237р. Вычет в размере 12792 был применен ко всей сумме за декабрь. В справке 2 НДФЛ напротив кода 2000 с доходом 12474,95 стоял вычет 620-12792. После отправки отчета 6 НДФЛ, пришла ошибка, что сумма заработка не может быть меньше суммы вычета. Каким образом можно исправить данную ошибку? Спасибо!

Метки вопроса: 620 — Код вычета по НДФЛ, Субсидия за нерабочие дни (КОРОНАВИРУСНАЯ СУБСИДИЯ)
Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  2. Здравствуйте!

    1. Каким документом вы регистрировали вычет? Использовали наши рекомендации (Шаг 9) из нашей статьи Исключение зарплаты за счет субсидий из базы НДФЛ и взносов в ЗУП 3.1 ?
    2. Приложите «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за 2021 год

  3. 1. Да, вычет регистрировали по инструкции.
    2. Анализ прикладываю

    1. Здравствуйте!
      Воспользуйтесь для корректировки документом «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам).
      На вкладке «Доходы» внесите строку с минусом -317,05 руб. по коду 2000. В этой строке укажите «Код вычета» — 620 и «Сумму вычета» с минусом -317,05 руб.
      На вкладке «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов» внесите строку с положительной суммой НДФЛ — 41 руб.
      Проверьте как заполнится Приложение 1.

      Сейчас у вас в отчете видно, что есть излишне удержанная сумма. Вы собираетесь делать по ней возврат сотруднику?

  4. Спасибо!Все получилось!

    1. Пожалуйста! Очень рада, что все получилось! 🙂

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Расчет суммы превышения при достижении предельной суммы у МСП для расчета страховых взносов В декабре 2021 у сотрудника произошло превышение предельной величины базы по взносам в ФСС. По ноябрь включительно база по сотруднику…
  2. Получатели субсидий в декабре 2021 г. мы получили субсидию за нерабочие дни из-за коронавируса и начисления ЯНВАРЯ 2022 однократно будем освобождать от…
  3. Субсидия ИП в 6-НДФЛ Добрый день. Получили субсидию за нерабочие дни в ноябре 2021. Применила льготу к зарплате за декабрь использовав настройки и рекомендации…
  4. Разница в суммах удержанного НДФЛ по строке 160 и справками о доходах (прил. 1) в ф. 6-НДФЛ за 22г. Добрый день. из налоговой прислали требование о представлении пояснений по поводу того, что у нас есть разница в суммах удержанного…

Статьи по этой теме

  1. Как исправить ошибки в доходах и в сумме налога в 6-НДФЛ в 1С? Видео: Ошибки в отражении доходов в 6-НДФЛ Видео: Ошибки в сумме вычетов и исчисленного НДФЛ Видео: Ошибки при выплате зарплаты…
  2. Почему в 6-НДФЛ могут попадать отрицательные или задвоенные суммы доходов? В декабре начислены отпускные, которые выплатили в январе. При этом в 6-НДФЛ за 2021 год сумма отпускных попадает с минусом,…
  3. С 01.01.2021 г. суммы выплаченного дохода не фиксируются в регистрах для целей учета НДФЛ и не отражаются в отчетах по НДФЛ (ЗУП 3.1.14.369 / 3.1.16.108) Начиная с ЗУП 3.1.14.369 и 3.1.16.108 при выплате доходов с 01.01.2021 г. не регистрируются суммы выплаченного дохода для целей учета…
  4. Ошибка в ЗУП 3.1 — возврат налога может уменьшать суммы в Отражении НДФЛ в следующих месяцах В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – сумма возвращенного НДФЛ может уменьшать удержанный НДФЛ в Отражении удержанного НДФЛ в бухучете (…