Начисление амортизации по законсервированному имуществу в БУ с 01.01.2022 года в связи с применением ФСБУ № 6/2020

Вопрос задал Галина Т.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день! Операцией введенной вручную через дополнительные регистры выбрала ОС законсервированные, отметила по данным ОС начислять амортизацию. Из общего списка ОС по некоторым объектам программа не стала начислять амортизацию, как не странно но именно по движимому имуществу. Объясните пожалуйста с чем это связано.

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Надо так. Платформа 8.3.20 — принципиально! На 1С Фреш может быть ниже. Релиз 3.0.106.101.

    Закрыть 2021 и в декабре для операции Переход на ФСБУ 6 выбрать Пропустить в Закрытии месяца. Заполнить и сдать в ИФНС бух отчетность за 2021.

    Вернуться в декабрь и выполнить переход на ФСБУ 6, потом проверить амортизацию за январь 2022.

    Алгоритм перехода здесь

    Переход на ФСБУ 6/2020 «Основные средства» в 1С по альтернативному алгоритму

    Можете все это выполнить в копии базы и сообщить о результате. Операции вручную не требуются на сколько знаю. Давайте проверять на вашей базе.
    Если не сработает, то можно так Операция, введенная вручную и включить начисление амортизации по БУ. Могут быть нюансы в зависимости от того, как на консервацию ставили в 1С.

     

  2. Добрый день! После проведения регламентной операции «Переход на ФСБУ 6» я в панике, корректировка по амортизации в целом по предприятию по Д 84 сч составила сумму 167 млн.руб.
    Для примера прикрепила файл для просмотра результатов отражения по ОС АЗС № 17. В январе амортизация в БУ и НУ одинаковая в сумме 57 221,11. Разъясните пожалуйста ?

  3. Здравствуйте, Галина!
    По приведенному скрину сложно дать разъяснения. Опишите ситуацию подробно по ОС АЗС № 17. Остаточная стоимость ОС равна нулю или нет. ОС было законсервировано или нет? Если было законсервировано, то как расконсервировали, приведите скрин документа. Приведите скрин документа Изменение элементов амортизации. Приведите скрин О программе.
    Материал по теме: Консервация и расконсервация основных средств в 1С 8.3 пошагово .

  4. АЗС № 17 — остаточная стоимость 343 326 руб. ОС не было на консервации, но была реконструкция. По АЗС № 17 я не провела документ «изменение элементов амортизации», в результате чего при проведении операции «Переход на ФСБУ», программа отразила корректировку амортизации в сторону начисления в сумме 608 769 руб. (84/02) Если я правильно поняла, без внесения изменений элементов амортизации, программа самостоятельно по каким то принципам корректирует амортизацию. При внесении изменений элементов амортизации, а именно увеличив срок полезного использования, корректировка амортизации была иная в сумме 3 703 180 руб. (02/84), тем самым снизил амортизационные отчисления за прошлые периоды.
    Первый вопрос касался другого объекта — нефтебаза. Во вложении скрины операций, по ведомости амортизации видно что амортизация начисляется не по всем объектам, только по недвижимому имуществу

  5. Здравствуйте, Галина!
    Приведите скрин О программе.
    Что бы понять почему не начисляется амортизация сформируйте УО по Регистр сведений:
    — Начисление амортизации ОС (бухгалтерский учет) и Начисление амортизации ОС (налоговый учет).
    — Параметры амортизации ОС (бухгалтерский учет) и Параметры амортизации ОС (налоговый учет)
    — Расчет амортизации — Срез последних

  6. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты.