Корректировочный счет-фактура

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Ц. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день!
1С:Бухгалтерия 3.0. ОСНО. 23.06.2021 мы выставили документ реализации в евро, в котором неверно был зачтен аванс ( в авансе был указан неверный курс евро). 30.08.21г. мы выставили корректировочный счет-фактуру на реализацию и отправили контрагенту. Сегодня получили от них письмо, что они не принимают корректировочный документ и просят исправить первичный. А это 2 квартал. Подписанных документов от них не получили. Вправе ли они не принимать корректировку реализации? Как нам поступить в этой ситуации, ведь мы действовали правильно — внесли исправления в текущем квартале?

Метки вопроса: —
Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте, Ирина!
    Ваш контрагент прав. Вы допустили ошибку в первичных документах, следовательно, обязаны выставить контрагенту ИСФ. Придется подавать уточненную декларацию по НДС.
    Материал по теме: Корректировочный счет-фактура vs Исправительный счет-фактура
    Порядок исправления суммовой ошибки по НДС с помощью исправительного счета-фактуры
    Отражение исправительного счет-фактур по договору в у.е. в книге продаж (доплист) .

  2. Спасибо за ответ!

  3. Посмотрела видео про исправленный счет-фактуру, но не поняла за какой период нужно подать уточненную декларацию с доп. листом? Исправленный счет-фактура составлен 15.11.2021, первичный был от 23.06, Т.е. я подаю уточненку по НДС за 2 квартал с доп. листом? Исправленный счеч-фактура во вложении.

  4. Да, уточненную декларацию по НДС подаете за период, когда был составлен первичный счет-фактура. За 2 кв. 2021 г.
  6. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Налоговая база НДС в Разделе 7 отличается от сумма реализации в валюте в 1С Добрый день. Реализация нерезиденту (в евро) прошла 31.03.23, но до этого мы от них получили аванс, в декабре 2022 года…
  2. Корректировка стоимости реализации в евро. Покупатель просит вернуть переплату. Добрый день! Прошу помочь разобраться в ситуации. 04.03.2020 мы выставили покупателю документ реализации на сумму 2 376 евро ( 175…
  3. Учет доплаты 2% в счет аванса по договору в у.е. в 1С Добрый день! Ситуация следующая: Договор поставки в у.е. 1. Получили аванс в 2025 году . 2. Сумма договора увеличилась на…
  4. Корректировка реализации в у.е., отражение в доп. листе Добрый день! 1С Бухгалтерия 3.0, ОСНО. Мы делали корректировку (исправление) реализации в евро прошлого периода (2 квартал). Корректировка была в…

Статьи по этой теме

  1. Наиболее частые ошибки в декларации по НДС по мнению налоговиков Ошибки в декларации по НДС ФНС поделилась своими очередными наблюдениями — Какие ошибки чаще всего допускают при заполнении налоговой декларации…
  2. Как отразить корректировку реализации из-за пересортицы? Из-за пересортицы покупатель вернул товар. Отгрузка была в 2019, а корректировка в 1 квартале 2020. Стоимость не меняется. Как провести…
  3. Как отразить корректировку НДС по покупкам и реализации на одинаковую сумму за прошлый год? Получили по судебному решению корректировочные счета-фактуры за 2017-2019 гг. от поставщика. Выставили покупателю зеркально корректировочные счета-фактуры. Корректировки затрат и реализации…
  4. Когда поставщик должен отразить корректировочный счет-фактуру в Книге покупок по операциям замены товара по гарантии? Мы поставщики, заменили товар по гарантии. Выставили счет-фактуру на замененный товар, выставили корректировочный СФ на уменьшение к ранее выданному СФ…