Здравствуйте. Наша организация на ОСНО. Есть международный транзит: Товар, купленный в РБ напрямую завозится в ДНР, минуя территорию РФ. Наши поставщики в товарной накладной указывают НДС со ставкой 0%. В программе 1С мы должны тоже указать ставку 0%? Но тогда не активно окошко код операции. И реализация от нас со ставкой 0% или без НДС? Если указываем 0%, то тогда не заполняется 7 раздел вообще. Если ставим Без НДС реализацию, раздел 7 заполняется только в части реализации, а в части покупки всё пусто (написано «не требуется»). Так как же всё таки правильно?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Реализация товара, купленного в ЕАЭС, в дальнее зарубежье минуя территорию РФ в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН раздельный учёт НДС, неверно заполняется раздел 9 декларации по НДС в 1С Добрый день. УСН с НДС 5% и есть необлагаемые НДС реализации по статье 149. Настроили раздельный учет НДС. Формирование раздела…
- Надо ли отражать в разделе 9 декларации по НДС реализацию мед. услуг без НДС по ст. 149 НК РФ Добрый день! Прошу Вашей помощи по следующему вопросу. Наша мед.клиника освобождена от НДС по ст.149 НК РФ. Я только приступила…
- Исправления в учете у покупателя, если продавец допустил существенные ошибки в значимых реквизитах для вычета НДС в 1С Добрый день! У организации заключен договор аренды склада. В течение 2025 года (до сентября включительно) арендодатель выставлял УПД со ставкой…
- Как посмотреть себестоимость товаров Без НДС при расчете доли совокупных расходов по не облагаемым НДС операциям (правило 5%) в 1С Добрый день! Программа 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.59.56), ОСНО. В нашей организации есть 2 вида не облагаемых НДС операций:…
Статьи по этой теме
- Оказание гостиничных услуг физическим лицам с НДС 0% в 1С С июля 2022 года налогоплательщики туристической сферы имеют право применять НДС 0%. Подробности в статье Учет НДС в турбизнесе с…
- Реализация товаров и услуг без НДС на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С Из статьи вы узнаете, как с 2025 года упрощенцу на специальных ставках НДС (5% и 7%) отражать в программе 1С…
- Как покупателю исправить ставку НДС в счете-фактуре и документе Поступление (акт, накладная, УПД) в 1С? Организация на ОСНО. В 1-м квартале было заведено поступление с НДС 10%, НДС принят к вычету. Во 2-м квартале поставщик…
- Получена предоплата от иностранного Покупателя в июле 2018, до конца года товар не отгружен. Раздел 7 не надо заполнять? Получена предоплата от иностранного Покупателя в июле 2018, до конца года товар не отгружен. Раздел 7 не надо заполнять? Товары…
Добрый день! Обращаю Ваше внимание, мы не аудиторы, и я не вправе давать экспертные оценки с точки зрения законодательства. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Если приобретаете товар в РБ и завозите в ДНР, минуя территорию РФ, Россия не признается местом реализации товаров (Письмо ФНС от 24.04.2019 N СД-4-3/7850), НДС не уплачивается (т.е. без НДС), заполняется раздел 7 декларации по НДС (ст. 147, 148 НК РФ, п. 29 Протокола ЕАЭС).
При этом, если отражается передача товаров (работ, услуг), местом осуществления которой не признается территория РФ (ст. 147, 148 НК РФ), то в графах 3, 4 раздела 7 ставится прочерк (п. 4 Правил заполнения счета-фактуры, утв. Постановлением Правительства от 26.12.2011 N 1137).
Какие операции отражаются в Разделе 7 декларации по НДС?
Определение места реализации услуг иностранцами
Без НДС vs НДС 0%
Когда будет 0%. В соответствии с пп. 3 п. 1 ст. 164 НК РФ НДС исчисляется по ставке 0% при перевозке по РФ иностранных товаров, помещенных под таможенную процедуру таможенного транзита.
Рекомендую дополнительно адресовать данный вопрос аудиторам.