Добрый день! Ситуация следующая:
Ошибочно была принята счет-фактура на аванс выданный поставщику. Счет-фактура была на поступление. По следующим документам поступления НДС восстанавливался.
Как аннулировать восстановленный НДС и все исправить?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Правильно я понимаю:
1. Счет -фактура на аванс выданный , полученный от Поставщика, отражается в Книге покупок
2. От Поставщика поступают Товары/Услуги. В Декларации по НДС Счет -фактура на аванс отражается в книге продаж, а в Книге покупок счет -фактура на поступление.
3. Задача аннулировать восстановленный с аванса счет -фактуру, а также ошибочно отраженный счет-фактуру на аванс
В текущем квартале мы исправляем ошибку, т.е. в книге покупок удаляем запись по авансовой счет-фактуре, на основании которой НДС был принят к вычету и при необходимости добавляем верную через документ «Формирование записей книги покупок»
1. Указываем счет-фактуру, которую сторнируем, указываем вид ценности аванс выданный, код операции 02, сумму со знаком минус и т.д. , в графе «Запись доп. Листа» устанавливаем флажок, Корректируемый период-тот, в котором допущена ошибка
2. Если надо внести верный счет-фактуру ! на поступивший товар, то все повторяем вид ценности -материал, код операции 01, суммы положительные в графе «Запись доп. Листа» устанавливаем флажок, Корректируемый период-тот, в котором допущена ошибка.
Из книги продаж необходимо удалить восстановленный НДС с авансов. Создаем «Формирование записей Книги продаж» в текущем периоде, указываем документ аванса, запись доп.листа, корректируемый период, сумму с минусом.
На основании записей создаем корректировочную Декларацию по НДС в том периоде, в котором допустили ошибку.
Подробную информацию можно получить по ссылке Порядок исправления суммовых ошибок по НДС .
Порядок представления уточненной Декларации здесь
Порядок представления уточненной декларации по НДС .