Войти в кабинетБухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.97.26) Добрый день.
Получили от поставщика услуг (К) такие документы: счет, акт, отчет о возмещаемых расходах (где указано 3-е лицо (О), привлеченное) и сч-ф, в которой продавец — это 3-лицо (О) , покупатель мы и написано, что сч-ф составлена комиссионером.
Нам эти расходы тоже нужно перевыставить своему клиенту.
Как заполнить документ поступление «Товары, услуги, комиссия» ? Кого указывать контрагентом — нашего поставщика (К) или 3-е лицо, которое он привлек (0)? Нужно, чтобы поступление отразилось в Декларации НДС — в журнале учета сч-ф, а не в книге покупок, и реализация также — в журнале учета сч-ф, а не в книге продаж. Как правильно в этом случае сделать поступление и перевыставление (отчет комитенту)? Вознаграждения здесь нет, только возмещаемые расходы.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Оксана, мы на ОСНО. Договор транспортной экспедиции, с нашим Клиентом -мы Экспедитор, он Клиент (Заказчик) (по сути мы агент, комиссионер). По договору с Поставщиком — аналогичный договор, только поставщик — Экспедитор, мы Клиент. Каждый из Экспедиторов имеет право привлекать 3-тью сторону. Наверно, можно считать, что наш поставщик — субкомиссионер. Но услугу он оказывает не сам, а привлекает морского перевозчика — «Оушен Контейнершипс»
Спасибо за уточнение.
Посмотрите, пожалуйста, обсуждения по теме:
Перевыставление транспортных расходов
Посредник: порядок выставления счетов-фактур
Приобретение услуг по субагентскому договору
Учет у принципала по агентскому договору на закупку товаров, услуг в 1С
Останутся вопросы, пишите.
Я могу в документе «Товары, услуги, комиссия» в Контрагенте указать фирму О, а не комиссионера К, которым составлена сч-ф 0921-000004 ? А взаиморасчеты с К закрыть корректировкой долга?
Добрый день!
В документе поступления Товары, услуги, комиссия, контрагентов вы указываете Поставщика услуги.
А комитента в закладке Агентские услуги — Принципала (покупателя).
Взаимозачет оформляется документом Корректировка долга.