Переход с УСН 15% на ОСНО в 3 кв. 2021 — в 1С бухгалтерии 8.3 как отразить?
Все комментарии (19)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Главное — Налоги и отчеты- История изменения – Создать
1. В поле Применяется с – указываем октябрь 2021 г
2. Ставим флажок – Общая система
3. На закладке НДС -начисляется НДС
Учетная политика (регистр сведений), которая доступна через форму Организация по ссылке Учетная политика. Необходимо проверить и настроить согласно правилам учета Вашей организации.
Важно! Перед внесением изменений в программу рекомендуется сохранить информационную базу, т.е. создать резервную копию.
Более подробно о переходе можно посмотреть здесь Добровольный переход с УСН на ОСНО .
Здравствуйте!
вопрос. А почему ПРИМЕНЯТЬ с октября а не с июля 2021? организация «слетела» с 08.09.2021, значит надо ПРИМЕНЯТЬ: с ИЮЛЯ 2021?
По настройкам налогов и учетной политики — вопросов нет.
Вопрос по вводу остатков. Больной вопрос по ОС.
1. ОС куплены в 2020 году.
2. ОС в лизинге март 2021, и май 2021.
3. сч. 97 нужно отражать в НУ через ввод остатков?
Да верно, если право на УСН утрачено в любом месяце квартала, то на ОСНО переходим в начале этого квартала.
По вопросам будем разбираться
Добрый день!
Для перехода с УСН на ОСНО необходимо ввести документ «Ввод начальных остатков» для отражения данных в налоговом учете.
Обязательно до ввода начальных остатков необходимо провести документ «Закрытие месяца» (в нашем случае, июнь-последний месяц применения УСН)
«Ввод остатков» через меню Главное –Помощник ввода остатков. Выбираем счет, 01.01 например, и до ввода операции, по кнопки Режим ввода остатков открываем диалоговое окно и снимаем флажок Ввод остатков по бухгалтерскому учету.
Дата операции равна последнему числу месяца использования УСН. Поочередно заполняем закладки в документе «Ввода остатков». Стоимость ОС в Бухгалтерском и Налоговом учете разные, амортизация по налоговому учету отсутствует.
Счет 97 имеет отражение в налоговом учете, поэтому аналогичным образом вводятся остатки.
По ОС в лизинге – ссылка
Лизинг у лизингополучателя при переходе с УСН на ОСНО в середине года .
Полезные ссылки
Вынужденный переход с УСН на ОСНО с 4 кв_2018 в результате утраты права — превышения max уровня годового дохода. .
Ввод остатков в НУ при переходе с УСН на ОСНО .
Как учесть материалы по сч. 10 при переходе с УСН на ОСНО?
1. Сформировать ОСВ по 10 на 30.06.21. и через помощник ввода ввести кол-во и сумму по НУ?
2. После отражение начисления НДС по всем реализациям, после закрытия периода налог на прибыль не совпадает по БУ и НУ на сумму итогового НДС.
Здравствуйте! напоминаю: Организация утратила право на УСН с 08.09.21.
— я должна начислить НДС за июль, август, сентябрь ? то Как начислить НДС за счет собственных средств в 1с (каким документом) так, чтобы эта сумма отразилась в НУ по НДС, и в книге продаж. пробовала через «отражение начисления НДС»- выдает ошибку при закрытии месяца…
— И надо ли с 08.09.21 года выделять НДС заказчикам, с которыми цена закреплена еще при применении УСН, соответственно Без НДС и поменять договор в части НДС нет возможности.
Добрый день!
Для определения суммы НДС по товарам, которые не были реализованы до перехода на ОСН, сформируйте «Универсальный отчет».
Сформировать из меню Отчеты -Универсальный отчет
Заполняем шапку отчета ( поля)
Дата отчета -последняя дата применения УСН
Выбираем — Регистр накопления
Расходы при УСН
Остатки и обороты
Переходим в настройки
Закладка Структура
Поочередно по кнопке Добавить добавляем
Счета учета; Партия (документ поставки); Элемент расхода; Статус оплаты расходов УСН; Статус партий УСН
(Приложила Скан настроек отчета)
Сформировать
Анализируем отчет
В отчете по каждой номенклатуре видим конечные остатки, выделенные суммы НДС и документы. По материалам — статус «Не списано, не оплачено» из графы НДС переносим остатки ручной операцией.
Затем Операции введенные вручную, дата Начало применения ОСНО!(01.07.2021)
Дт 19.03 и аналитику к нему( Контракент и Документ поступления) Кт10 или 41 (товар, склад, Документ поступления)
Приложение
Настройка отчета во вложении
Следующий этап. Для отражения НДС в книге покупок, который мы отразили на 19.03 счете, необходимо использовать документ «Отражение НДС к вычету» меню Операции — НДС.
На закладке Главное ставим флажок- Испольовать как запись книги покупок; Использовать документ расчетов как счет фактуру. Закладка Товары и Услуги заполняется по кнопке Заполнить.
После проведения документ делает движение по регистру накопления НДС Покупки, что является основанием для отражения в Книги покупок и Декларации по НДС
Как начислить НДС за счет собственных средств в 1с
В программе предусмотрен документ Отражение начисления НДС.
В шапке дату ставим 3 квартала
Закладка Главное
ставим флажки:
Использовать документ как счет -фактуру
Формировать проводки
Заполняем закладку Товары и Услуги.
Проводим. Документ делает движение по регистру НДС Продажи, т.е. попадает в Книгу Продаж.
Документы на реализацию выписаны, конечно, на сумму НДС больше. У покупателя образуется задолженность перед организацией.
Этот долг можно перенести при помощи документа Корректировка долга (меню Покупки/Продажи), вид операции — Списание задолженности; Списать-Задолженность покупателя.
Табличная часть задолженность покупателя заполняем по кнопке Заполнить; Счет списания — 91.01 и соответственно аналитику
Пробовала начислить НДС через «отражение начисления НДС»- выдает ошибку при закрытии месяца…
» И надо ли с 08.09.21 года выделять НДС заказчикам, с которыми цена закреплена еще при применении УСН»
Организация уже является плательщиком НДС и, если операции не попадают под льготные, не облагаемые НДС, то, конечно, выделять НДС в документах надо.
«Пробовала начислить НДС через «отражение начисления НДС»- выдает ошибку при закрытии месяца…»
А что пишет, пришлите, пожалуйста скрин
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.
Вопрос по ОС. У нас на балансе есть лизинговая техника, какую сумму отразить в НУ?
Здравствуйте!
Посмотрите материал по ссылке:
Переход с УСН на ОСНО. Учет у лизингополучателя .
Останутся вопросы-пишите
в период с июля по сентябрь мы получали авансы от заказчиков. КАк отразить НДС в авансов полученных.. каким документов и от какой даты…??? (если аванс получен в августе, а организация с 08.09- слетела с усн)
опять вопрос по ОС:
по состоянию. на 30.06.2021.
по БУ- первоначальная стоимость ОС- 1 200 000,00, тогда по НУ — первоначальной стоимость (она равна расходам лизингодателя на приобретение имущества).- и составляет 3 000 000,00 . Это правильно???
Добрый день!
Извините за задержку с ответом.
Счет-фактуру на аванс можно создать на основании документа поступление оплаты или с помощью обработки Регистрация счетов-фактур на аванс. Меню Банк и Касса-Регистрация счетов-фактур- Счет-фактура на аванс.
Порядок регистрации счетов-фактур на аванс настраивается через меню Главное-Настройки-Налоги и отчеты- закладка НДС
Подробно: Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет .
В БУ первоначальная стоимость остается без изменений, т.е. 1 200 000 , в НУ вводится также первоначальная стоимость.
Прошу разрешения закрыть данный вопрос и все обсуждения открыть в новой теме. Спасибо