Переход с УСН 15% на ОСНО в середине года в 1С

1. Добрый день!
   Главное — Налоги и отчеты- История изменения – Создать
   1. В поле Применяется с – указываем октябрь 2021 г
   2. Ставим флажок – Общая система
   3. На закладке НДС -начисляется НДС

   Учетная политика (регистр сведений), которая доступна через форму Организация по ссылке Учетная политика. Необходимо проверить и настроить согласно правилам учета Вашей организации.
   Важно! Перед внесением изменений в программу рекомендуется сохранить информационную базу, т.е. создать резервную копию.
   Более подробно о переходе можно посмотреть здесь Добровольный переход с УСН на ОСНО .

   5

2. Здравствуйте!
   вопрос. А почему ПРИМЕНЯТЬ с октября а не с июля 2021? организация «слетела» с 08.09.2021, значит надо ПРИМЕНЯТЬ: с ИЮЛЯ 2021?
   По настройкам налогов и учетной политики — вопросов нет.
   Вопрос по вводу остатков. Больной вопрос по ОС.
   1. ОС куплены в 2020 году.
   2. ОС в лизинге март 2021, и май 2021.
   3. сч. 97 нужно отражать в НУ через ввод остатков?

   6

3. Да верно, если право на УСН утрачено в любом месяце квартала, то на ОСНО переходим в начале этого квартала.
   По вопросам будем разбираться

   5

4. Добрый день!
   Для перехода с УСН на ОСНО необходимо ввести документ «Ввод начальных остатков» для отражения данных в налоговом учете.
   Обязательно до ввода начальных остатков необходимо провести документ «Закрытие месяца» (в нашем случае, июнь-последний месяц применения УСН)
   «Ввод остатков» через меню Главное –Помощник ввода остатков. Выбираем счет, 01.01 например, и до ввода операции, по кнопки Режим ввода остатков открываем диалоговое окно и снимаем флажок Ввод остатков по бухгалтерскому учету.
   Дата операции равна последнему числу месяца использования УСН. Поочередно заполняем закладки в документе «Ввода остатков». Стоимость ОС в Бухгалтерском и Налоговом учете разные, амортизация по налоговому учету отсутствует.
   Счет 97 имеет отражение в налоговом учете, поэтому аналогичным образом вводятся остатки.
   По ОС в лизинге – ссылка
   Лизинг у лизингополучателя при переходе с УСН на ОСНО в середине года .
   Полезные ссылки
   Вынужденный переход с УСН на ОСНО с 4 кв_2018 в результате утраты права — превышения max уровня годового дохода. .
   Ввод остатков в НУ при переходе с УСН на ОСНО .

   5

5. Как учесть материалы по сч. 10 при переходе с УСН на ОСНО?
   1. Сформировать ОСВ по 10 на 30.06.21. и через помощник ввода ввести кол-во и сумму по НУ?
   2. После отражение начисления НДС по всем реализациям, после закрытия периода налог на прибыль не совпадает по БУ и НУ на сумму итогового НДС.

   5

6. Здравствуйте! напоминаю: Организация утратила право на УСН с 08.09.21.
   — я должна начислить НДС за июль, август, сентябрь ? то Как начислить НДС за счет собственных средств в 1с (каким документом) так, чтобы эта сумма отразилась в НУ по НДС, и в книге продаж. пробовала через «отражение начисления НДС»- выдает ошибку при закрытии месяца…
   — И надо ли с 08.09.21 года выделять НДС заказчикам, с которыми цена закреплена еще при применении УСН, соответственно Без НДС и поменять договор в части НДС нет возможности.

   6

7. Добрый день!
   Для определения суммы НДС по товарам, которые не были реализованы до перехода на ОСН, сформируйте «Универсальный отчет».
   Сформировать из меню Отчеты -Универсальный отчет
   Заполняем шапку отчета ( поля)
   Дата отчета -последняя дата применения УСН
   Выбираем — Регистр накопления
   Расходы при УСН
   Остатки и обороты

   Переходим в настройки
   Закладка Структура
   Поочередно по кнопке Добавить добавляем
   Счета учета; Партия (документ поставки); Элемент расхода; Статус оплаты расходов УСН; Статус партий УСН
   (Приложила Скан настроек отчета)
   Сформировать
   Анализируем отчет
   В отчете по каждой номенклатуре видим конечные остатки, выделенные суммы НДС и документы. По материалам — статус «Не списано, не оплачено» из графы НДС переносим остатки ручной операцией.
   Затем Операции введенные вручную, дата Начало применения ОСНО!(01.07.2021)
   Дт 19.03 и аналитику к нему( Контракент и Документ поступления) Кт10 или 41 (товар, склад, Документ поступления)

   6

8. Приложение

   Настройка отчета во вложении

   5

9. Следующий этап. Для отражения НДС в книге покупок, который мы отразили на 19.03 счете, необходимо использовать документ «Отражение НДС к вычету» меню Операции — НДС.
   На закладке Главное ставим флажок- Испольовать как запись книги покупок; Использовать документ расчетов как счет фактуру. Закладка Товары и Услуги заполняется по кнопке Заполнить.
   После проведения документ делает движение по регистру накопления НДС Покупки, что является основанием для отражения в Книги покупок и Декларации по НДС

   5

10. Как начислить НДС за счет собственных средств в 1с
    В программе предусмотрен документ Отражение начисления НДС.
    В шапке дату ставим 3 квартала
    Закладка Главное
    ставим флажки:
    Использовать документ как счет -фактуру
    Формировать проводки
    Заполняем закладку Товары и Услуги.
    Проводим. Документ делает движение по регистру НДС Продажи, т.е. попадает в Книгу Продаж.
    Документы на реализацию выписаны, конечно, на сумму НДС больше. У покупателя образуется задолженность перед организацией.
    Этот долг можно перенести при помощи документа Корректировка долга (меню Покупки/Продажи), вид операции — Списание задолженности; Списать-Задолженность покупателя.
    Табличная часть задолженность покупателя заполняем по кнопке Заполнить; Счет списания — 91.01 и соответственно аналитику

    4

11. Пробовала начислить НДС через «отражение начисления НДС»- выдает ошибку при закрытии месяца…

    4

12. » И надо ли с 08.09.21 года выделять НДС заказчикам, с которыми цена закреплена еще при применении УСН»
    Организация уже является плательщиком НДС и, если операции не попадают под льготные, не облагаемые НДС, то, конечно, выделять НДС в документах надо.

    4

13. «Пробовала начислить НДС через «отражение начисления НДС»- выдает ошибку при закрытии месяца…»
    А что пишет, пришлите, пожалуйста скрин

    4

14. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

    4

15. Вопрос по ОС. У нас на балансе есть лизинговая техника, какую сумму отразить в НУ?

    2

16. Здравствуйте!
    Посмотрите материал по ссылке:
    Переход с УСН на ОСНО. Учет у лизингополучателя .
    Останутся вопросы-пишите

    2

17. в период с июля по сентябрь мы получали авансы от заказчиков. КАк отразить НДС в авансов полученных.. каким документов и от какой даты…??? (если аванс получен в августе, а организация с 08.09- слетела с усн)

    4

18. опять вопрос по ОС:
    по состоянию. на 30.06.2021.
    по БУ- первоначальная стоимость ОС- 1 200 000,00, тогда по НУ — первоначальной стоимость (она равна расходам лизингодателя на приобретение имущества).- и составляет 3 000 000,00 . Это правильно???

    2

19. Добрый день!
    Извините за задержку с ответом.
    Счет-фактуру на аванс можно создать на основании документа поступление оплаты или с помощью обработки Регистрация счетов-фактур на аванс. Меню Банк и Касса-Регистрация счетов-фактур- Счет-фактура на аванс.
    Порядок регистрации счетов-фактур на аванс настраивается через меню Главное-Настройки-Налоги и отчеты- закладка НДС
    Подробно: Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет .
    В БУ первоначальная стоимость остается без изменений, т.е. 1 200 000 , в НУ вводится также первоначальная стоимость.
    Прошу разрешения закрыть данный вопрос и все обсуждения открыть в новой теме. Спасибо

    7

Комментарии закрыты.