ЗУП 3,1,18,120 Корп У нас превышение было у руководства с февраля. Заводили прочие доходы. Сначала были проблемы разделения потом (в апреле) после перепроведения программа считать стала правильно и мы ручные корректировки убрали. До июля считалось все правильно. Зарплата в одном подразделении а прочие доходы в разных. В июле заводим прочий доход и программа опять считает часть НДФЛ до превышения. Определили по сумме НДФД до передела — Это 5000000- доход по зарплате, хотя доход по зарплате с февраля уже считался по регрессу. Непонятно что делать. См. в файле.
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Для проверки расчета сформируйте отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику», нужно проверить расчет по обособленным подразделениям. Если я правильно понимаю, у Вас две базы: основная налоговая база — это зарплата и прочие доходы — вторая налоговая база. Предел в 5 000 000 считается по каждой налоговой базе.
Вот на прочих доходах нужно остановится подробно и точно определить сколько налоговых баз есть, возможно их больше.
Согласно п.2.1 ст.210 НК РФ:
Прочими доходами мы заносим разные доходы, которые вносим в ЗП для отчетности —
Вознаграждения членам совета директоров код 2001
Доходы в виде процентов, полученные в налоговом периоде по совокупности договоров займа код 1538
Аренда и др.
В рассматриваемом случае это код 1538
Такой же результат и с другими начислениями в документе Прочие доходы
Сумма налога до превышения 407685 Это с дохода 5000000- зарплата с января по июнь, т.е. как то она учитывает только зарплатный доходы причем стала делать это недавно. До сих пор с февраля у нее в ЗП 15% НДФЛ.
Сотрудник работает в одном подразделении и в январе и феврале там была ЗП. В феврале он получает большую сумму в другом подразделении. Расчет начисленного НДФЛ верен. Но база по 13% и 15% учитываются без Зарплаты в другом подразделении — 13-5000000 остальное по 15 (см. в файле). Это видно в регистре. Все доходы по основной налоговой базе (хотелось бы так, но не видно где посмотреть). Теперь программа опять делит налог на 13 и 15, хотя с февраля считала правильно. При сдаче 6 НДФЛ за 1 плг в отчете корректировали на одну и ту же сумму БАЗЫ 15 и 13. Все налоги были верны. Почему сейчас возникает 13%?
Здравствуйте! У кода дохода по НДФЛ 1538 категория дохода «Прочие доходы (операции займа ценными бумагами)».
![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2021/08/007_06082021.png)
Давайте посчитаем доход по налоговым базам. Я настроила отчет по регистру накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ», по нему удобно будет произвести расчет.
Настройки высылаю — https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2021/08/OtchetPoKategoriyam.zip
Скаченный файл из архива zip нужно извлечь. Для загрузки настроек необходимо зайти в раздел Администрирование — Печатный формы, отчеты и обработки — Универсальный отчет, далее в меню справа Ещё — Прочее — Изменить вариант отчета, далее в открывшемся окне верхнее меню справа Ещё — Загрузить настройки.
В шапке отчета нужно установить отбор по физическому лицу. Скриншот сформированного отчета высылаю:
Спасибо за хороший отчет. Я так поняла, что код 1538 относится , как и дивиденды, к другой группе облагаемой базы, которая считается отдельно. Но у нас регресс с февраля, программа сама не разбивала эти базы и мы перечисляли НДФЛ, считая , что база одна. К тому же не хотелось бы, чтобы сотруднику в следующем году пришло уведомление о доплате НДФЛ после того, как налоговая сольет эти базы. Сотрудник нигде больше не работает. Хотелось бы считать эти базы вместе. Изменение кода дохода у этого ПРОЧЕГО начисления на , например, 2000 не влияет на распределение баз. ( странно. см. файл) — Как поступить чтобы базы не разделялись? Может заводить не прочими доходами, а операцией учета НДФЛ, где можно указать вид базы? Посмотрю еще как ложатся Совет директоров с кодом 2001.
Добрый день! К сожалению, в «Операции учета НДФЛ» тоже не получится выбрать другую категорию для этого кода дохода:
![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2021/08/020_09082021.png)
У меня получилось. Сначала ставлю код 4800. Программа дает выставить Прочие доходы(Основная налоговая база) Заполняю строку а потом код меняю на 1538. Прочие доходы остаются. Только все приходится заполнять вручную. Базы не разделяет. Может потом где-то вылезут ошибки. Пока не заметила
Нужно попробовать заполнить автоматически документ «Перерасчет НДФЛ», для проверки, не сделает ли программа перерасчет после корректировки.
Спасибо. Вы мне очень помогли. Перерасчетов по сотрудникам с кодом 1538, которых перевели с прочих доходов на Операцию учета НДФЛ нет. Есть другие, в основном по 1 руб. Остальных проанализирую. Заявку можно закрывать.
Рада была помочь! Вопрос закрываю.