В 1 квартале ошибочно применила вычеты на ребенка, которые нельзя было применять, т.к. доход сразу стал свыше 350т.р. В апреле сделала перерасчет НДФЛ и заплатила НДФЛ и пени. В корректирующем расчете за 1 квартал 2021г. изменился раздел 2. Уменьшилась сумма вычетов, увеличилась сумма исчисленного НДФЛ, и появилась строка 170 Сумма налога, не удержанная налоговым агентом, равная НДФЛ с суммы вычета. Это правильно?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Уменьшение суммы вычетов и увеличение исчисленного налога — это корректное заполнение. Со стр. 170 несколько сложнее. В перспективе значение этой строки будет сравниваться с показателями не удержанного налога в Приложении 1 к 6-НДФЛ. Поэтому в строку 170 рекомендуют ставить все-таки только те суммы налога, которые мы вообще не сможем удержать до конца года. Однако в 1с анализируется дата подписи отчета и весь налог, не удержанный до даты подписи, попадает в стр. 170. В этом случае лучше обнулить значение стр. 170 вручную.
Елена Грянина рассказывала об этом на семинаре: [15.07.2021 запись] 6-НДФЛ в 1С за полугодие 2021 г., блок «Форма 6-НДФЛ и правила ее заполнения» видео «Раздел 2 — порядок заполнения строк 120-180», время примерно 03:00.