Переходящий отпуск при ПБУ 18/02 в 1С, если есть резерв на отпуска и зарплата в ЗУП

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Ф.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день. Сотруднику предоставлен отпуск с 25 июня по 05 июля. В ЗУП начисление отпускных попадает в июнь. При синхронизации с 1С Бухгалтерией, вся сумма отпускных отражается в июне. Далее мы делаем ручную операцию и сторнируем в НУ сумму отпускных, приходящихся на июль (проводку формируются только по графам «Сумма Дт» и «Сумма Кт» с минусом. Применяем ПБУ 18/02 балансовым методом с отражением ПР и ВР. Резерв по отпускам создаем только в БУ. При закрытии месяца программа формирует проводку с суммы сторно — ДТ 99.09/КТ 68.04.2 — перенос сальдо счета 68.04.2. Как это исправить?

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте! У Вас неправильно отражена ручная операция, отсюда при закрытии месяца возникает проводка ДТ 99.09/КТ 68.04.2

    В документе «Операция введенная вручную» не выполняется равенство БУ = НУ+ПР+ВР, т.е. нужно добавить сумму — 20 291,80 в колонку с ПР или ВР.

     1

  2. Добрый день. Насколько я понимаю, это временная разница, т.к. в июле будет сделана проводка по начислению этой суммы уже со знаком «+». Т.е. ставим сумму в колонку ВР и по Дт и по Кт , но со знаком «+», и тогда при закрытии месяца будет формироваться проводка по Дт 09?

    1. Здравствуйте! Да, все верно. В этом случае уйдёт проводка ДТ 99.09/КТ 68.04.2, 09 или 77 будут, но эта часть погасится в следующем месяце.

       1

  3. И подскажите пожалуйста, в июле, мне тоже надо будет в проводке ставить сумму в НУ в колонке ВР в Дт и Кт, только уже с минусом?

  4. В июле получится положительная сумма по НУ и отрицательная по ВР.

     1

  5. Добрый вечер. Да спасибо огромное за помощь.

  6. Здравствуйте! Пожалуйста! Рада была помочь!

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отпуск начислен последним в одном месяце, а начинается в другом в 1С Добрый вечер! Нескольким сотрудникам предоставлен ежегодный оплачиваемый отпуск с 03.07.2023 до 30.07.2023г. В 1С Бух введены документы «Отпуск», датой 28.06.2023,…
  2. Алгоритм учета удержания за использованный авансом отпуск в 1С Добрый день! В июне был предоставлен нашему сотруднику отпуск 28 дней сумма начисленная 49695,52. Остаток отпуска составил 18,67, авансом ему…
  3. Направление деятельности при начислении отпускных НКО в 1С Бухгалтерия НКО, редакция 3.0 Начисляются отпускные 14.06.24 г. , но за период с 01.07.-14.07.24 г., выплата отпускных 27.06.24 г., направление…
  4. Начисление страховых взносов с переходящих отпусков не попадает в РСВ и расчеты по ЕНС в 1С Добрый день! В июне начислено 3 отпуска, переходящие на июль. Приложен Анализ зарплаты по сотрудникам за июнь. Начислять взносы на…

Статьи по этой теме

  1. Инвентаризация резервов по отпускам Видео: Порядок инвентаризации резервов отпусков Видео: Типовой механизм инвентаризации в зуп 3.1 Видео: Почему в документе инвентаризация «сводная» вкладка пуста…
  2. Проверка чистой прибыли в Отчете о финансовых результатах в 1С Чистую прибыль в ОФР можно сверить: со Справкой-расчетом расхода по налогу на прибыль   ( Закрытие месяца — Расчет отложенного…
  3. Если отпуск начинается в следующем месяце Рассмотрим варианты расчета отпускных, когда отпуск начинается в следующем месяце. Видео: Отпуск начинается в следующем месяце Варианты расчета отпускных, если…
  4. Использование резерва по отпускам Видео: Заполнение документа «Отражение зарплаты в бухучете» Видео: Особенности использования резерва в БУ и НУ Порядок действий в ЗУП 3.1…